ІНФОРМАЦІЯ 
про досягнення запланованої мети, завдань та результативних показників бюджетних програм, а також цілей державної політики за результатами 2021  року.
КВК 
(найменування головного розпорядника коштів державного бюджету)
Міністерство фінансів України
350
1. Видатки на надання кредитів у 2019 - 2021 роках
тис. грн
відхилення звітних показників від планових
2020 рік
 звіт
план 
зі змінами
Найменування
4
6
5
3
2
1
2019 рік
звіт
2021 рік
звіт
Видатки всього
15 276 818,8
23 023 532,7
25 518 696,6
26 719 858,7
-1 201 162,1
у т.ч. загальний фонд
13 868 109,9
16 511 861,8
20 887 320,1
21 994 736,9
-1 107 416,8
       спеціальний фонд
1 408 708,9
6 511 670,9
4 631 376,5
4 725 121,8
-93 745,3
Надання кредитів, всього
1 951 645,5
2 302 881,4
0,0
0,0
0,0
у т.ч. загальний фонд
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
       спеціальний фонд
1 951 645,5
2 302 881,4
0,0
0,0
0,0
Всього видатків та наданих кредитів
17 228 464,3
25 326 414,1
25 518 696,6
26 719 858,7
-1 201 162,1
у т.ч. загальний фонд
13 868 109,9
16 511 861,8
20 887 320,1
21 994 736,9
-1 107 416,8
       спеціальний фонд
3 360 354,4
8 814 552,3
4 631 376,5
4 725 121,8
-93 745,3

2. Цілі державної політики та показники їх досягнення у 2019 - 2021 роках
6
5
4
3
2
1

Найменування, одиниці виміру
рік
план
факт
відхилення фактичних показників від планових
 2021
           2020 рік
факт
          2019 рік
факт
 Ціль 1. Прозорі публічні фінанси
 16,4
 11,9
 1,0
 5,0
1. Частка видатків та надання кредитів з державного бюджету, охоплених оглядами витрат, не менше, відс.
 4,0
 44,3
 53,9
 56,9
 43,3
2. Рівень державного боргу, % ВВП, не вище, відс.
‑13,6
 41,0
 38,2
 41,0
 40,0
3. Частка державного боргу, номінованого у національній валюті, у загальному обсязі державного боргу, відс.
‑1,0
 16,6
 19,6
 22,4
 19,6
4. Частка довгострокового пільгового фінансування від МФО в структурі державного боргу України, відс.
‑2,8
 5,0
 4,0
 4,0
 4,0
5. Кількість проведених зовнішних оцінок якості внутрішнього аудиту, од.
 0,0
 1,9
 1,3
 89,8
6. Співвідношення суми усунутих порушень, що призвели до втрат державних та комунальних ресурсів (відшкодованих втрат), до обсягу бюджетних призначень Держаудитслужби, разів
 88,5
 22,9
 15,5
 14,9
7. Співвідношення вартості відмінених торгів та розірваних договорів за результатами проведеного моніторингу закупівлі до обсягу бюджетних призначень Держаудитслужби, разів
‑0,6
 1,5
 1,0
 2,0
8. Співвідношення сум упереджених за результатами державного фінансового аудиту втрат фінансових і матеріальних ресурсів унаслідок неефективних управлінських дій (рішень) або ризикових операцій до обсягу бюджетних призначень Держаудитслужби, разів
 1,0

 Висновок про досягнення цілі: В цілому ціль досягнута, незважаючи на негативний вплив зовнішніх та внутрішніх чинників (кризові тенденції в економіці внаслідок поширення коронавірусу COVID-19).
Зменшення показника відношення державного боргу до ВВП (що є позитивною динамікою) зумовлене більшим обсягом ВВП, ніж такий, що використовувався при плануванні державного бюджету на 2021 рік, а також здійсненням державних запозичень в обсягах менших від запланованих. Політика управління державним боргом здійснювалась ефективно, платежі за державним боргом виконувались вчасно та в повному обсязі.
Забезпечено послідовне виконання заходів у сфері розвитку державного внутрішнього фінансового контролю як невід'ємної частини системної реформи управління державними фінансами, зокрема, забезпечено проведення оцінок функціонування системи внутрішнього аудиту (зовнішніх оцінок якості внутрішнього аудиту) в державних органах з метою надання рекомендацій щодо удосконалення системи внутрішнього аудиту та його спрямування на удосконалення системи управління, внутрішнього контролю, запобігання фактам незаконного, неефективного та нерезультативного використання коштів, виникненню помилок та інших недоліків у діяльності. 
Відхилення показників роботи органів Державної аудиторської служби пояснюється фокусуванням на найбільших фінансових ризиках через застосування ризик-орієнтованого підходу для відбору об'єктів контролю для проведення заходів державного фінансового контролю і збільшенням сум виявлених фінансових порушень, що призвели до втрат.
6
5
4
3
2
1

Найменування, одиниці виміру
рік
план
факт
відхилення фактичних показників від планових
 2021
           2020 рік
факт
          2019 рік
факт
 Ціль 2. Ефективна податкова система
 32,5
 32,8
 34,5
 30,4
1. Рівень перерозподілу ВВП через доходи зведеного бюджету, % ВВП, +/- 1 для 2021-2023 років, відс.
‑4,1
 98,2
 104,9
 95,0
 96,5
2. Частка фактичного обсягу відшкодування ПДВ у заявленому до відшкодування, відс.
 1,5
 Висновок про досягнення цілі: В цілому ціль досягнута. 
Відхилення питомої ваги перерозподілу ВВП через доходи зведеного бюджету пояснюється, в основному, значно вищим фактичним обсягом номінального ВВП порівняно із запланованим при перевиконанні планових показників зведеного бюджету. Забезпечено високий рівень відшкодування ПДВ у звітному  періоді.

6
5
4
3
2
1

Найменування, одиниці виміру
рік
план
факт
відхилення фактичних показників від планових
 2021
           2020 рік
факт
          2019 рік
факт
 Ціль 3. Реформа митниці
 88,0
 99,0
 119,0
 109,0
1. Середній час митного оформлення товарів в режимі імпорту з урахуванням впровадження інституту авторизованих економічних операторів, хвилин
‑10,0
 48,0
 50,0
 39,0
 50,0
2. Середній час митного оформлення товарів в режимі експорту з урахуванням впровадження інституту авторизованих економічних операторів, хвилин
 11,0
 20,0
 33,0
 25,0
 32,0
3. Середній час митного оформлення товарів в режимі транзиту з урахуваннм впровадження режиму спільного транзиту, хвилин
 7,0
 Висновок про досягнення цілі: В цілому ціль досягнута. 
Проведено адміністративну реформу щодо запровадження нового формату діяльності Державної митної служби України як єдиної юридичної особи. З 01.07.2021 Держмитслужба розпочала роботу у форматі єдиної юридичної особи. Функціонування Держмитслужби у форматі єдиної юридичної особи за принципом застосування концепції делегування повноважень дозволяє посилити адміністративно-контрольну вертикаль, формувати єдині підходи щодо роботи, забезпечити чітке виконання стратегічних завдань, покладених на Держмитслужбу.

6
5
4
3
2
1

Найменування, одиниці виміру
рік
план
факт
відхилення фактичних показників від планових
 2021
           2020 рік
факт
          2019 рік
факт
 Ціль 4. Розвиток фінансового сектору
 55,0
 52,5
 0,0
 46,7
1. Частка державних банків в активах банківської системи, відс.
 46,7
 63,5
 57,4
 50,0
 47,1
2. Частка кредитів, визнаних банками непрацюючими, у кредитних портфелях банків державного сектору, відс.
‑2,9
 10,0
 20,0
 30,0
 30,0
3. Частка удосконалених національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку в державному секторі відповідно до IPSAS, відс.
 0,0
 29,0
 35,0
 45,0
 45,0
4. Частка удосконалених національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку з урахуванням прийнятих міжнародних стандартів фінансової звітності та внесених до них змін, відс.
 0,0
 Висновок про досягнення цілі: В цілому ціль досягнута. 
У 2021 році продовжено імплементацію Засад стратегічного реформування державного банківського сектору, політика у сфері державних банків була направлена на досягнення встановлених довгострокових цілей. Зокрема, проведена робота щодо зменшення частки держави у банківському секторі та зменшення обсягу непрацюючих кредитів. 
Продовжено удосконалення національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку в державному секторі відповідно до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку для державного сектору та змін до них, національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку та інших нормативно-правових актів у сфері бухгалтерського обліку з урахуванням законодавства Європейського Союзу, прийнятих міжнародних стандартів фінансової звітності та внесених до них змін.
3. Мета, завдання та результативні показники бюджетних програм у 2021 році
3.1
0112
 3501010
Керівництво та управління у сфері фінансів
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Забезпечення формування та реалізації виваженої фінансової, податкової та бюджетної політики, створення умов для стабільного розвитку економіки
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
5

 1
Формування та забезпечення реалізації державної фінансової, бюджетної та боргової політики, державної політики у сфері міжбюджетних відносин та місцевих бюджетів, податкової, митної політики, державної політики у сфері державного пробірного контролю, бухгалтерського обліку та аудиту, у сфері контролю за дотриманням бюджетного законодавства, державного фінансового контролю, державного внутрішнього фінансового контролю, казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, державної політики у сфері організації та контролю за виготовленням цінних паперів, документів суворої звітності, державної політики у сфері контролю за трансфертним ціноутворенням, у сфері видобутку, виробництва, використання та зберігання дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння
 2
Забезпечення передбачуваності, прозорості та збалансованості бюджетної політики на середньострокову перспективу та розподіл ресурсів відповідно до пріоритетів розвитку держави
 3
Забезпечення ефективної взаємодії з фінансових питань з міжнародними фінансовими організаціями, іноземними державами та банками, участь у забезпеченні формування державної політики щодо розвитку ринку фінансових послуг, банків державного сектору
 4
Створення і впровадження сучасних інформаційних технологій та комп'ютерних мереж
 5
Підвищення кваліфікації працівників апарату Мінфіну
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 734 102,7
 10 385,9
 680 119,3
 10 107,0
 744 488,6
 690 226,3
‑54 262,3
‑53 983,4
‑278,9
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 817,0
 0,0
 817,0
 737,0
 0,0
 737,0
Кількість штатних одиниць
‑80,0
 0,0
‑80,0
 2
од.
 5,0
 0,0
 5,0
 4,0
 0,0
 4,0
Кількість автомобілів
‑1,0
 0,0
‑1,0
 3
од.
 11,0
 0,0
 11,0
 9,0
 0,0
 9,0
Кількість програмних продуктів, майнові права на які належать Мінфіну
‑2,0
 0,0
‑2,0
6

 4
шт.
 4 800,0
 0,0
 4 800,0
 6 556,0
 0,0
 6 556,0
Кількість розглянутих законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових документів
 1 756,0
 0,0
 1 756,0
 5
шт.
 250,0
 0,0
 250,0
 241,0
 0,0
 241,0
Кількість розроблених законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових документів
‑9,0
 0,0
‑9,0
 6
од.
 46,0
 0,0
 46,0
 48,0
 0,0
 48,0
Кількість кредитів (позик), що залучаються державою від іноземних держав, іноземних фінансових установ і міжнародних фінансових організацій для реалізації інвестиційних програм (проектів)
 2,0
 0,0
 2,0
 7
тис.од.
 7 500,0
 0,0
 7 500,0
 10 169,7
 0,0
 10 169,7
Кількість рекомендацій, наданих за результатами верифікації, органам, що здійснюють державні виплати
 2 669,7
 0,0
 2 669,7
 8
од.
 4,0
 0,0
 4,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість створених та модернізованих програмних продуктів для інформаційно-аналітичної системи Мінфіну
‑3,0
 0,0
‑3,0
 9
од.
 600,0
 0,0
 600,0
 685,0
 0,0
 685,0
Кількість іменників-спеціальних знаків, що засвідчують виготовлювачів ювелірних та побутових виробів із дорогоцінних металів, зареєстрованих у поточному році
 85,0
 0,0
 85,0
 10
од.
 800,0
 0,0
 800,0
 1 020,0
 0,0
 1 020,0
Кількість записів, внесених до Реєстру суб'єктів господарювання, щодо суб'єктів господарювання, які здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням
 220,0
 0,0
 220,0
 11
од.
 8,0
 0,0
 8,0
 7,0
 0,0
 7,0
Кількість прибуткових підприємств, що належать до сфери управління Міністерства
‑1,0
 0,0
‑1,0
7

 12
осіб
 150,0
 0,0
 150,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість державних службовців апарату Мінфіну, які підвищили кваліфікацію
‑150,0
 0,0
‑150,0
 13
од.
 0,0
 5,0
 5,0
 0,0
 6,0
 6,0
Кількість звітів консультантів щодо удосконалення та актуалізації нормативно-правової бази з бухгалтерського обліку та фінансової звітності в державному секторі; щодо інформаційної системи для державного бюджету; щодо комплексної системи захисту інформації
 0,0
 1,0
 1,0
 14
од.
 2,0
 1,0
 3,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість придбаних систем зберігання даних
‑2,0
‑1,0
‑3,0
 15
од.
 170,0
 0,0
 170,0
 104,0
 0,0
 104,0
Кількість придбаної комп'ютерної техніки
‑66,0
 0,0
‑66,0
 16
тис.грн.
 7 133,0
 5 342,8
 12 475,8
 0,0
 0,0
 0,0
Середня вартість системи зберігання даних
‑7 133,0
‑5 342,8
‑12 475,8
 17
відс.
 100,0
 100,0
 200,0
 0,0
 0,0
 0,0
Рівень введення в експлуатацію систем зберігання даних
‑100,0
‑100,0
‑200,0
 18
відс.
 99,5
 0,0
 99,5
 99,5
 0,0
 99,5
Рівень доступності єдиного веб-порталу використання публічних коштів (є-дата)
 0,0
 0,0
 0,0
 19
відс.
 99,5
 0,0
 99,5
 99,5
 0,0
 99,5
Рівень доступності реєстру заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість
 0,0
 0,0
 0,0
 20
відс.
 99,5
 0,0
 99,5
 99,5
 0,0
 99,5
Рівень доступності інтегрованої інформаційно-аналітичної системи "Прозорий бюджет"
 0,0
 0,0
 0,0
 21
відс.
 19,1
 0,0
 19,1
 0,0
 0,0
 0,0
Частка державних службовців, які підвищили кваліфікацію у загальній кількості державних службовців апарату Мінфіну
‑19,1
 0,0
‑19,1
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
8

Відхилення показника "Кількість штатних одиниць" 80 од. пояснюється фактично наявними вакантними посадами.

У звітному періоді використовувались 4 автомобілі оснащені виключно електричними двигунами, які обліковуються на балансі Мінфіну, відповідно відображено показник "Кількість автомобілів". Не було придбано 1 запланований автомобіль.

На кінець звітного періоду, як показник затрат "Кількість програмних продуктів, майнові права на які належать Мінфіну", враховано 9 програмних продуктів, майнові права на які належать Мінфіну (з урахуванням додаткових модулів та альтернативних версій програмних продуктів). Не створено заплановані програмні продукти через відсутність функціональних вимог (програмне забезпечення "Інформаційно аналітична система розпорядника бюджетних коштів (ІАС РБК)" та програмне забезпечення "Аналітична система управління процесом планування та виконання бюджетів (АС ППВБ)").

У зв'язку з тим, що до Міністерства на розгляд надійшло більше законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових актів, ніж було заплановано збільшився показник "Кількість розглянутих законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових документів".

На виконання вимог розроблено 240 законопроектів, розпоряджень, постанов та інші нормативно-правових документів, що менше, ніж було заплановано на 9 шт.

У звітному періоді реалізовувалось 43 проекти, що підтримуються коштами 48 позик міжнародних фінансових організацій, іноземних держав та іноземних фінансових установ, відповідно відображено показник "Кількість кредитів (позик), що залучаються державою від іноземних держав, іноземних фінансових установ і міжнародних фінансових організацій для реалізації інвестиційних програм (проектів)". 

Показник кількості рекомендацій, наданих за результатами верифікації, органам, що здійснюють державні виплати перевиконано за рахунок збільшення кількості наданих рекомендацій щодо усунення невідповідностей в різних реєстрах, що пов'язано з численними помилками в реєстрах і базах даних.

У звітному періоді у зв'язку із зміною потреби відповідно до пріоритетів Міністерства було внесено  зміни до розрахунку до кошторису апарату Мінфіну, в частині створення та модернізації програмних продуктів. В результаті проведених тендерних процедур та укладеного договору було створено програмне забезпечення "Модуль збору та відображення  інформації про показники місцевих бюджетів та головних розпорядників бюджетних коштів місцевих бюджетів" інтегрованої інформаційно-аналітичної системи "Прозорий бюджет".

Збільшення показника "Кількість іменників-спеціальних знаків, що засвідчують виготовлювачів ювелірних та побутових виробів із дорогоцінних металів, зареєстрованих у поточному році" відбулося за рахунок збільшення кількості звернень суб'єктів господарювання щодо реєстрації відбитків іменників - спеціальних знаків, що засвідчують виготовлювачів ювелірних та побутових виробів із дорогоцінних металів.

Збільшення показника "Кількість записів, внесених до Реєстру суб'єктів господарювання, щодо суб'єктів господарювання, які здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням" відбулося у зв'язку зі збільшенням кількості звернень суб'єктів господарювання, які здійснюють операції з дорогоцінними металами та дорогоцінним камінням щодо внесення до Реєстру суб'єктів господарювання.
9

Зменшення показника "Кількість прибуткових підприємств, що належать до сфери управління Міністерства" пояснюється тим, що за результатами 2021 року 7 підприємств, що належать до сфери управління Мінфіну є прибутковими (Дніпропетровське, Донецьке, Південне, Східне, Західне, Центральне казенні підприємства пробірного контролю та ДП "Управління з експлуатації майнового комплексу"). ДП Київською офсетною фабрикою недовиконано плановий рівень чистого доходу від надання послуг у зв'язку з відсутністю замовлень, та значним скороченням тендерних пропозицій.

За звітний період показники "Кількість державних службовців апарату Мінфіну, які підвищили кваліфікацію" та "Частка державних службовців, які підвищили кваліфікацію у загальній кількості державних службовців апарату Мінфіну" не виконано у зв'язку з тим, що заплановане навчання з питань охорони праці та пожежної безпеки перенесено на наступний звітний період.

Перевиконання показника "Кількість звітів консультантів щодо удосконалення та актуалізації нормативно-правової бази з бухгалтерського обліку та фінансової звітності в державному секторі; щодо інформаційної системи для державного бюджету; щодо комплексної системи захисту інформації" пояснюється тим, що у звітному періоді додатково отримано звіт з підготовки технічного проекту архітектури спільних рішень та розробки функціональних вимог до запровадження хмарних технологій ІТС Мінфіну.
Крім цього, отримано заплановані звіти: 
1) звіт з транспозиційними таблицями щодо імплементації  вимог оновлених міжнародних стандартів; 
2) звіт щодо змісту Приміток до фінансової звітності суб'єктів державного сектору; 
3) звіт з аналізу бізнес-процесів щодо державного бюджету; 
4) звіт щодо функціональних вимог для інформаційної системи; 
5) звіт щодо модернізації комплексної системи захисту інформації Мінфіну.

Показники "Кількість придбаних систем зберігання даних",  "Середня вартість системи зберігання даних" та "Рівень введення в експлуатацію систем зберігання даних" не виконано, оскільки у звітному періоді не було придбано заплановані системи зберігання даних. 
Зокрема, за загальним фондом оголошені відкриті торги UA-2021-08-12-001081-c через ЦЗО ДП УСС не завершено у зв'язку з оскарженням рішення №23229-р/пк-пз від12.10.2021 Постійно діючої адміністративної колегії Антимонопольного комітету України з розгляду скарг про порушення законодавства у сфері публічних закупівель до суду.
За спеціальним фондом у рамках Проекту "Зміцнення управління державними ресурсами" постачальником не забезпечено поставку обладнання у визначені терміни (термін гранту завершився 31.03.2021). Відповідно внесено зміни до розрахунку кошторису за спеціальним фондом.

Відхилення показника "Кількість придбаної комп'ютерної техніки" пояснюється тим, що у звітному періоді відповідно до внесених змін до розрахунку кошторису апарату Мінфіну та за результатами проведених тендерних процедур було укладено договори на поставку 100 од. персональних комп'ютерів та 4 планшетів.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
За підсумками 2021 року основна мета та завдання бюджетної програми виконано. 
Бюджетна програма "Керівництво та управління у сфері фінансів" залишається актуальною для подальшої її реалізації з метою належного функціонування Міністерства фінансів України.
3.2
0490
 3501100
Наукове і науково-методичне забезпечення у сфері виробництва і використання дорогоцінного і напівдорогоцінного каміння та забезпечення виробничих та соціально-культурних потреб у дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Забезпечення реалізації державної політики у сфері обігу та обліку дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння
10

Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Забезпечення проведення незалежної експертизи і контролю за якістю сировини і виробів із дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення, напівдорогоцінного і декоративного каміння та організація діяльності, спрямованої на вдосконалення гемологічної експертизи  (Державний гемологічний центр України - далі ДГЦУ).
 2
Забезпечення приймання, обліку, зберігання та продажу цінностей, зарахованих до Державного фонду дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння України, для забезпечення потреб у дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні (Державне сховище дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння України - далі Держсховище).
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 15 047,7
 25 354,8
 14 972,7
 24 166,1
 40 402,5
 39 138,8
‑1 263,7
‑75,0
‑1 188,7
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 30,0
 0,0
 30,0
 24,5
 0,0
 24,5
Кількість штатних одиниць  ДГЦУ
‑5,5
 0,0
‑5,5
 2
од.
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість установ, залучених до виконання наукових досліджень та розробок (ДГЦУ)
 0,0
‑1,0
‑1,0
 3
од.
 3,0
 4,0
 7,0
 3,0
 4,0
 7,0
Кількість наукових та науково-технічних розробок, що виконуються у поточному році  (ДГЦУ)
 0,0
 0,0
 0,0
 4
од.
 28,0
 0,0
 28,0
 18,0
 0,0
 18,0
Кількість штатних одиниць Держсховища
‑10,0
 0,0
‑10,0
11

 5
шт.
 0,0
 7 063,0
 7 063,0
 0,0
 6 784,0
 6 784,0
Кількість виданих експертних висновків з гемологічної експертизи (ДГЦУ)
 0,0
‑279,0
‑279,0
 6
од.
 2,0
 3,0
 5,0
 2,0
 3,0
 5,0
Кількість завершених наукових та науково-технічних розробок ДГЦУ
 0,0
 0,0
 0,0
 7
шт.
 0,0
 160,0
 160,0
 0,0
 160,0
 160,0
Кількість випущених екземплярів бюлетню "Довідник цін коштовного та декоративного каміння" (ДГЦУ)
 0,0
 0,0
 0,0
 8
осіб
 0,0
 150,0
 150,0
 0,0
 159,0
 159,0
Кількість осіб, яким надані послуги в рамках підвищення кваліфікації фахівців за програмами підготовки експертів-гемологів та експертів-оцінювачів (ДГЦУ)
 0,0
 9,0
 9,0
 9
осіб
 0,0
 10,0
 10,0
 0,0
 14,0
 14,0
Кількість працівників ДГЦУ, які взяли участь  у семінарах, круглих столах, робочих нарадах, виставках, конференціях (ДГЦУ)
 0,0
 4,0
 4,0
 10
од.
 2,0
 3,0
 5,0
 2,0
 3,0
 5,0
Кількість впроваджених наукових та науково-технічних розробок, в т.ч. завершених у минулих роках (ДГЦУ)
 0,0
 0,0
 0,0
 11
тис.грн.
 4 500,0
 0,0
 4 500,0
 4 718,9
 0,0
 4 718,9
Обсяг реалізації дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення та напівдорогоцінного каміння і виробів з них  (Держсховище)
 218,9
 0,0
 218,9
 12
тис.грн.
 0,0
 474,4
 474,4
 0,0
 474,4
 474,4
Середні витрати на виконання однієї науковової, науково-технічної розробки (ДГЦУ)
 0,0
 0,0
 0,0
12

 13
відс.
 60,7
 0,0
 60,7
 63,8
 0,0
 63,8
Відношення обсягу реалізації дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення та напівдорогоцінного каміння і виробів з них до  обсягу затрат на утримання установи (Держсховище)
 3,1
 0,0
 3,1
 14
відс.
 66,7
 75,0
 141,7
 66,7
 75,0
 141,7
Частка завершених  у поточному році наукових  та науково-технічних розробок до їх загальної кількості (ДГЦУ)
 0,0
 0,0
 0,0
 15
відс.
 100,0
 100,0
 200,0
 100,0
 100,0
 200,0
Частка впроваджених наукових робіт  у загальної кількості робіт завершених у поточному році (ДГЦУ)
 0,0
 0,0
 0,0
 16
відс.
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
Частка осіб, що отримали свідоцтво або довідку про проходження навчання в рамках підвищення кваліфікації фахівців за програмами підготовки експертів-гемологів та експертів-оцінювачів у їх загальному випуску (ДГЦУ)
 0,0
 0,0
 0,0
 17
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 104,9
 0,0
 104,9
Відношення фактичного надходження коштів від реалізації дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, дорогоцінного каміння органогенного утворення та напівдорогоцінного каміння і виробів з них до запланованого обсягу реалізації  (Держсховище)
 4,9
 0,0
 4,9
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
1,4. Фактично наявні вакантні посади за штатним розписом;
2. Наукові дослідження були проведені працівниками ДГЦУ;
13

5. Кількість виданих експертних висновків на експортно-імпортні операції зменшено, враховуючи зменшення кількості звернень від суб'єктів та ситуації в Донецькій і Луганських областях, а також враховуючи карантинні обмеження;
8. Перевиконання показника щодо кількості осіб, яким надано послуги в рамках підвищення кваліфікації фахівців пояснюється тим, що додатково було проведено семінари для акредитованих експертів з відповідним інформаційним забезпеченням;
9. Показник кількість працівників ДГЦУ, які взяли участь у семінарах, круглих столах перевиконано за рахунок участі працівників ДГЦУ у конференціях за темами ННТР;
11. У зв'язку із забезпеченням державних потреб дорогоцінними металами показник перевиконано на 218,9 тис. грн.
13. У зв'язку зі збільшенням обсягу реалізації цінностей та зменшенням обсягу затрат на утримання установи показник обсягу реалізації дорогоцінних металів до обсягу затрат на утримання установи перевиконано;
17. У зв'язку із забезпеченням державних потреб дорогоцінними металами показник фактичного надходження коштів від реалізації дорогоцінних металів до запланованого обсягу реалізації перевиконано.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
1. У2021 році було забезпечено приймання, облік та зберігання цінностей Держфонду для забезпечення потреб у дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні, а також проводились операції з цінностями з метою поповнення доходної частини Державного бюджету України. Протягом року до Держфонду було зараховано ціностей на суму 17 946,2 тис. грн. (Держсховище);
2. ДГЦУ у 2021 році було забезпечено видання експертних висновків за результатами гемологічної експертизи на дорогоцінне каміння, дорогоцінне каміння органогенного утворення, напівдорогоцінне та декоративне каміння у кількості 6 784 штуки. Наукові роботи вчасно завершені та впроваджені, звіти прийняті без зауважень. Забезпечено друк та випуск 160 екземплярів бюлетню "Довідника цін коштовного та декоративного каміння". В рамках підвищення кваліфікації фахівців надано послуги 159 особам (ДГЦУ).
3.3
0829
 3501220
Підтримка культурно-оздоровчих та соціальних заходів фінансової системи
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Задоволення  соціальних потреб працівників Міністерства фінансів та фінансової системи, членів їх сімей.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
 Організація відпочинку та оздоровлення працівників фінансової системи, членів їх сімей.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 0,0
 14 706,0
 0,0
 6 143,6
 14 706,0
 6 143,6
‑8 562,4
 0,0
‑8 562,4
14

Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 0,0
 5,0
 5,0
 0,0
 5,0
 5,0
Кількість установ, залучених до надання послуг з відпочинку та оздоровлення
 0,0
 0,0
 0,0
 2
од.
 0,0
 72,8
 72,8
 0,0
 39,5
 39,5
Кількість штатних одиниць
 0,0
‑33,3
‑33,3
 3
чол.
 0,0
 4 836,0
 4 836,0
 0,0
 2 812,0
 2 812,0
Кількість відпочиваючих
 0,0
‑2 024,0
‑2 024,0
 4
шт.
 0,0
 619,0
 619,0
 0,0
 537,0
 537,0
Кількість ліжко-місць
 0,0
‑82,0
‑82,0
 5
тис.грн.
 0,0
 3,3
 3,3
 0,0
 2,2
 2,2
Середні затрати на одного відпочиваючого
 0,0
‑1,1
‑1,1
 6
відс.
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 86,8
 86,8
Використання ліжкового фонду
 0,0
‑13,2
‑13,2
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
Фактичний показник "Кількість штатних одиниць" менший за плановий у зв'язку із наявністю вакансій, оскільки бази відпочинку мають сезонний графік роботи.

Розбіжність між затвердженими та досягнутими результатами  показника "Кількість відпочиваючих" пов'язана із карантинними обмеженнями у зв'язку з поширенням гострої респіраторної хвороби COVID-20,  які вплинули на сезон відпочинку.

Розбіжність по ліжко-місцям виникла у зв'язку з припиненням експлуатації будівель бази відпочинку "Фінансист" Департаменту фінансів Одеської облдержадміністрації на підставі припису про усунення порушень вимог законодавства у сфері техногенної пожежної безпеки Головного управління державної служби України з надзвичайних ситуацій в Одеській області.

Розбіжність між затвердженим та фактичним показником "Середні затрати на одного відпочиваючого" пов'язано із карантинними обмеженнями у зв'язку з поширенням гострої респіраторної хвороби COVID-20, які вплинули на сезон відпочинку, а саме на кількість відпочиваючих.

Відхилення показника Використанню ліжкового фонду" у зв'язку з припиненням експлуатації будівель бази відпочинку "Фінансист" Департаменту фінансів Одеської облдержадміністрації на підставі припису про усунення порушень вимог законодавства у сфері техногенної пожежної безпеки Головного управління державної служби України з надзвичайних ситуацій в Одеській області.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
15

Бюджетна програма "Підтримка культурно-оздоровчих та соціальних заходів фінансової системи" залишається актуальною для подальшої її реалізації з метою функціонування баз відпочинку , які здійснюють свою господарську діяльність за профілем відповідно до законодавства.
3.4
0490
 3501480
Побудова та функціонування інформаційно-аналітичної платформи верифікації та інші заходи, пов’язані з її впровадженням
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Адміністрування та підтримка функціонування інформаційно-аналітичної платформи електронної верифікації та моніторингу (далі - інформаційно-аналітична платформа).
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
1. Супроводження, експлуатація та обслуговування інформаційно-аналітичної платформи.
2. Створення та підтримка функціонування технічного захисту інформації  від несанкціонованого доступу, знищення, модифікації та блокування доступу до неї.
3. Виявлення невідповідностей даних у автоматизованих інформаційних системах, реєстрах, базах даних інформації про реципієнтів.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 14 205,2
 0,0
 12 858,7
 0,0
 14 205,2
 12 858,7
‑1 346,5
‑1 346,5
 0,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість установ, залучених до побудови та супроводження інформаційно-аналітичної платформи
 0,0
 0,0
 0,0
16

 2
од.
 13,0
 0,0
 13,0
 13,0
 0,0
 13,0
Кількість підсистем інформаційно-аналітичної платформи, що підлягають установленню (інсталяції), супроводженню та обслуговуванню
 0,0
 0,0
 0,0
 3
осіб
 15,0
 0,0
 15,0
 6,0
 0,0
 6,0
Кількість працівників адміністратора, які потребують підвищення рівня кваліфікації
‑9,0
 0,0
‑9,0
 4
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість придбаного програмного забезпечення (ліцензії) для функціонування інформаційно-аналітичної платформи
 0,0
 0,0
 0,0
 5
од.
 950 000 000,0
 0,0
 950 000 000,0
 1 578 351 360,0
 0,0
 1 578 351 360,0
Кількість завантажених для первинної обробки записів інформації про реципієнтів державних виплат
 628 351 360,0
 0,0
 628 351 360,0
 6
од.
 6 000 000,0
 0,0
 6 000 000,0
 9 542 478,0
 0,0
 9 542 478,0
Кількість виявлених невідповідностей у реєстрах та базах даних
 3 542 478,0
 0,0
 3 542 478,0
 7
од.
 1 500 000,0
 0,0
 1 500 000,0
 1 104 457,0
 0,0
 1 104 457,0
Кількість виявлених невідповідностей даних, які впливають на визначення права на отримання та розмір державних виплат
‑395 543,0
 0,0
‑395 543,0
 8
од.
 5,0
 0,0
 5,0
 5,0
 0,0
 5,0
Кількість розроблених методик верифікації державних виплат для аналітичних моделей
 0,0
 0,0
 0,0
 9
од.
 18,0
 0,0
 18,0
 18,0
 0,0
 18,0
Кількість автоматизованих інформаційних систем, реєстрів, баз даних суб'єктів надання інформації, з якими забезпечено обмін даними
 0,0
 0,0
 0,0
 10
грн.
 1,7
 0,0
 1,7
 0,9
 0,0
 0,9
Середні витрати на обробку 1000 записів про реципієнтів державних виплат, що підлягають завантаженню та первинній обробці
‑0,8
 0,0
‑0,8
17

 11
грн.
 72 720,0
 0,0
 72 720,0
 72 720,0
 0,0
 72 720,0
Середні витрати на розробку методики верифікації державних виплат для аналітичних моделей
 0,0
 0,0
 0,0
 12
грн.
 42 927,8
 0,0
 42 927,8
 25 277,8
 0,0
 25 277,8
Середні витрати на налаштування та забезпечення обміну інформацією з автоматизованими інформаційними системами, реєстрами, базами даних
‑17 650,0
 0,0
‑17 650,0
 13
грн.
 749 267,7
 0,0
 749 267,7
 744 323,1
 0,0
 744 323,1
Середні витрати на установлення (інсталяцію), супроводження та обслуговування підсистеми інформаційно-аналітичної платформи
‑4 944,6
 0,0
‑4 944,6
 14
грн.
 0,7
 0,0
 0,7
 0,1
 0,0
 0,1
Середні витрати на організацію технічного захисту інформації 1000 записів про реципієнта
‑0,6
 0,0
‑0,6
 15
грн.
 7 506,7
 0,0
 7 506,7
 4 550,0
 0,0
 4 550,0
Середні витрати на оплату послуг з підвищення рівня кваліфікації одного працівника
‑2 956,7
 0,0
‑2 956,7
 16
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 99,0
 0,0
 99,0
Рівень готовності інформаційно-аналітичної платформи
‑1,0
 0,0
‑1,0
 17
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 99,0
 0,0
 99,0
Рівень готовності системи технічного захисту інформації
‑1,0
 0,0
‑1,0
 18
відс.
 0,2
 0,0
 0,2
 0,1
 0,0
 0,1
Частка виявлених невідповідностей даних, які впливають на визначення права на отримання та розмір державних виплат у загальній кількості оброблених записів інформації про реципієнтів
‑0,1
 0,0
‑0,1
 19
відс.
 0,6
 0,0
 0,6
 0,6
 0,0
 0,6
Частка виявлених невідповідностей у реєстрах та базах даних у загальній кількості оброблених записів інформації про реципієнтів
 0,0
 0,0
 0,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
3. Відхилення показника пояснюється тим, що фактично підвищення рівня кваліфікації пройшла менша кількість працівників, ніж було заплановано.
18

5. Відхилення показника пояснюється тим, що з липня 2021 року Міністерством освіти і науки було розпочато надання інформації про отримувачів довічних і дворічних державних стипендій, а з вересня 2021 року Фондом соціального страхування було розпочато надання інформації про отримувачів виплат у зв'язку з тимчасовою втратою працездатності (щоденно), що призвело до збільшення фактичної кількості завантажених для первинної обробки записів інформації про реципієнтів державних виплат.
6. Відхилення показника пояснюється тим, що з липня 2021 року Міністерством освіти і науки було розпочато надання інформації про отримувачів довічних і дворічних державних стипендій, а з вересня 2021 року Фондом соціального страхування було розпочато надання інформації про отримувачів виплат у зв'язку з тимчасовою втратою працездатності (щоденно). В результаті здійснення верифікації цих виплат було виявлено невідповідності у реєстрах та базах даних, що призвело до збільшення фактичної кількості таких невідповідностей.
7. Відхилення показника пояснюється тим, що завдяки впровадженню превентивної верифікації, системній роботі із проведення поточної верифікації, вдосконаленню алгоритмів верифікації було зменшено кількість невідповідностей, які впливають на визначення права на отримання державних виплат.
10. Зменшення середніх витрат на обробку 1000 записів про реципієнтів державних виплат, що підлягають завантаженню та первинній обробці, пояснюється збільшенням обсягу завантажених даних.
12-13. Зменшення середніх витрат пояснюється тим, що за напрямом "Установлення (інсталяція), розробка програмного забезпечення (програмних продуктів, інформаційних систем та комплексів, баз даних, веб-сторінок/сайтів/порталів), подальше його використання, супроводження та обслуговування (у тому числі шляхом навчання користувачів)" роботи виконувала менша кількість працівників, у зв'язку з цим була досягнута економія коштів.
14. Зменшення середніх витрат пояснюється тим, що за напрямом "Створення системи технічного захисту інформації (з урахуванням видатків на їх атестацію) від несанкціонованого доступу, знищення, модифікації та блокування доступу до неї шляхом здійснення організаційних і технічних заходів, впровадження засобів та методів технічного захисту інформації" досягнута економія коштів.
15. Зменшення середніх витрат пояснюється тим, що у зв'язку зі зміною графіка та напряму навчання було  заключено договори на меншу вартість.
16. Не виконання показника пов'язано з тим, що в промислову експлуатацію ІАПЕВМ має бути введена після державної експертизи КСЗІ, яку не було проведено у 2021 році, оскільки КСЗІ ІАПЕВМ є складовою частиною інформаційно-телекомунікаційної системи Міністерства фінансів України, а проведення державної експертизи КСЗІ інформаційно-телекомунікаційної системи Мінфіну було перенесено з 2021 року на 2022 рік.
17. Не виконання показника пов'язано з тим, що у 2021 році не було створено КСЗІ ІАПЕВМ у повному обсязі, а саме - не отримано державну експертизу КСЗІ з метою перевірки її відповідності вимогам нормативних документів системи технічного захисту інформації та Технічного завдання на її створення. Це пов'язано з тим, що КСЗІ ІАПЕВМ є складовою частиною інформаційно-телекомунікаційної системи Міністерства фінансів України, а проведення державної експертизи КСЗІ інформаційно-телекомунікаційної системи Мінфіну було перенесено з 2021 року на 2022 рік.
18. Відхилення показника пояснюється тим, що завдяки впровадженню превентивної верифікації, системній роботі із проведення поточної верифікації, вдосконаленню алгоритмів верифікації, розробці нових правил верифікації було зменшено кількість невідповідностей, які впливають на визначення права на отримання державних виплат.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
19

За бюджетною програмою за КПКВК 3501480 "Побудова та функціонування інформаційно-аналітичної платформи верифікації та інші заходи, пов'язані з її впровадженням" (далі - КПКВК 3501480) у Державному бюджеті України на 2021 рік затверджено видатки у сумі 14 205,2 тис. грн., касові видатки становлять 12 858,7 тис. гривень.
Протягом 2021 року з метою реалізації завдань бюджетної програми за КПКВК 3501480 здійснено заходи з супроводження, експлуатації  та обслуговування інформаційно-аналітичної платформи, проведено роботи щодо виявлення невідповідностей даних у автоматизованих інформаційних системах, реєстрах, базах даних та інших джерелах інформації, а саме: 
- здійснено супроводження та обслуговування 13 підсистем ІАПЕВМ;
- забезпечено обмін інформацією з електронними реєстрами 18 постачальників даних, завдяки чому до ІАПЕВМ завантажено 1 578 351 360 записів про отримувачів державних виплат; 
- з метою здійснення превентивної верифікації отримувачів державних виплат забезпечено доступ до підсистеми "Фронтальні рішення для постачальників інформації" ІАПЕВМ 4 665 уповноваженим працівникам органів, що здійснюють державні виплати; 
- розроблено прикладний програмний інтерфейс (API) для здійснення превентивної верифікації державних виплат для інтеграції інформаційних систем органів, що здійснюють державні виплати, з ІАПЕВМ; 
- завдяки вдосконаленню алгоритмів верифікації, розробці нових правил верифікації, вдосконаленню алгоритму ідентифікації отримувачів державних виплат було підвищено якість верифікації і, як результат, виявлено 9 542 478 невідповідностей у реєстрах та базах даних та 1 104 457 невідповідностей даних, які впливають на визначення права на отримання та розмір державних виплат. 
Забезпечено виконання заходів технічного захисту інформації від несанкціонованого доступу, знищення, модифікації та блокування доступу до неї.
В 2021 році  складено 5 методик розробки моделей (алгоритмів) верифікації та моніторингу державних виплат.
Також в 2021 році придбана Ліцензія Cisco AnyConnect (на 5000 підключень). Шість працівників підвищили рівень своєї кваліфікації.
Загальний рівень готовності інформаційно-аналітичної платформи становить 99 відсотків.
Таким чином, за результатами роботи у 2021 році в основному забезпечено виконання результативних показників Паспорта бюджетної програми на 2021 рік за КПКВК 3501480 "Побудова та функціонування інформаційно-аналітичної платформи верифікації та інші заходи, пов'язані з її впровадженням". Разом з тим, показник рівня готовності системи технічного захисту інформації не досяг планового значення - 100 %, оскільки  не отримано державну експертизу КСЗІ (проведення державної експертизи  перенесено  2022 рік). Варто зауважити, що зазначене не вплинуло на забезпечення функціонування інформаційно-аналітичної платформи в цілому.
3.5
0150
 3501500
Забезпечення функціонування Фонду розвитку інновацій
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Розвиток та стимулювання інноваційної діяльності в Україні для комерціалізації результатів науково-технічних розробок і випуску на ринок нових або вдосконалених технологій, товарів, послуг, організаційно-технічних рішень виробничого, адміністративного, комерційного або іншого характеру
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Надання фінансової підтримки, грантів, іншого виду фінансування
20

План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 50 000,0
 0,0
 50 000,0
 0,0
 50 000,0
 50 000,0
 0,0
 0,0
 0,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
тис.грн.
 389 729,6
 0,0
 389 729,6
 389 729,6
 0,0
 389 729,6
Розмір статутного капіталу на початок року
 0,0
 0,0
 0,0
 2
од.
 500,0
 0,0
 500,0
 500,0
 0,0
 500,0
Кількість отриманих та опрацьованих заявок на отримання грантів, інших видів фінансування та/або технічної допомоги для підтримки інноваційних проєктів в Україні
 0,0
 0,0
 0,0
 3
од.
 30,0
 0,0
 30,0
 30,0
 0,0
 30,0
Кількість інноваційних проєктів, яким надані фінансова підтримка, гранти, інший вид фінансування, техніча допомога, з метою розвитку та стимулювання інноваційної діяльності в Україні
 0,0
 0,0
 0,0
 4
відс.
 12,8
 0,0
 12,8
 12,8
 0,0
 12,8
Збільшення статутного капіталу Фонду порівняно з його розміром на початок року
 0,0
 0,0
 0,0
21

 5
відс.
 6,0
 0,0
 6,0
 6,0
 0,0
 6,0
Частка проектів, що отримали фінансову підтримку у загальній кількості поданих заявок
 0,0
 0,0
 0,0
 6
тис.грн.
 439 729,6
 0,0
 439 729,6
 439 729,6
 0,0
 439 729,6
Фактичний розмір статутного капіталу на кінець поточного року
 0,0
 0,0
 0,0
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
   За бюджетною програмою за КПКВК 3501500 "Забезпечення функціонування Фонду розвитку інновацій" у Державному бюджеті України на 2021 рік затверджено кошти у сумі 50 000 тис. грн., касові видатки становлять 50 000,0 тис. гривень.
   Статутний капітал Фонду збільшено порівняно з його розміром на початок року на 12,8 %, що складає 50 000 тис. гривень.
   Отримано та опрацьовано 500 заявок на отримання грантів, 30-м інноваційним проєктам надано фінансову підтримку, гранти, інші види фінансування, технічну допомогу, з метою розвитку та стимулювання інноваційної діяльності в Україні. Частка проектів, що отримали фінансову підтримку у загальній кількості поданих заявок склала 6 %.
   У 2021 році Фонд розвитку інновацій став однією з ключових організацій в Україні, що допомагає стартапам на ранніх стадіях свого розвитку залучити перші суми інвестування та запустити свій проект не лише в Україні, але й за її межами.
3.6
0942
 3501520
Підготовка кадрів у сфері фінансової політики закладами вищої освіти
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Підготовка кадрів у сфері фінансової політики закладами вищої освіти
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Організація та забезпечення підготовки фахівців з вищою освітою за напрямами і спеціальностями освітньо-кваліфікаційних рівнів "бакалавр", "магістр".
 2
Організація та забезпечення підготовки науково-педагогічних кадрів.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 229 941,4
 75 783,1
 228 860,5
 65 840,0
 305 724,5
 294 700,5
‑11 024,0
‑1 080,9
‑9 943,1
22

Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 2,0
 0,0
 2,0
 2,0
 0,0
 2,0
Кількість навчальних закладів
 0,0
 0,0
 0,0
 2
од.
 1 127,0
 312,1
 1 439,1
 791,6
 343,9
 1 135,5
Всього середньорічна чисельність ставок/штатних одиниць, у тому числі:
‑335,4
 31,8
‑303,6
 3
од.
 265,0
 125,1
 390,1
 236,9
 114,4
 351,3
науково-педагогічних працівників
‑28,1
‑10,7
‑38,8
 4
од.
 55,0
 19,0
 74,0
 37,8
 11,0
 48,8
педагогічного персоналу
‑17,2
‑8,0
‑25,2
 5
од.
 562,0
 85,0
 647,0
 363,6
 117,1
 480,7
спеціалістів
‑198,4
 32,1
‑166,3
 6
од.
 245,0
 83,0
 328,0
 153,3
 101,4
 254,7
робітників
‑91,7
 18,4
‑73,3
 7
од.
 1 127,0
 312,1
 1 439,1
 926,1
 260,1
 1 186,2
Всього чисельність ставок/штатних одиниць на 01.01.2021
‑200,9
‑52,0
‑252,9
 8
од.
 1 127,0
 312,1
 1 439,1
 654,4
 427,7
 1 082,1
Всього чисельність ставок/штатних одиниць на 01.01.2022
‑472,6
 115,6
‑357,0
 9
тис.грн.
 0,0
 775,1
 775,1
 0,0
 797,0
 797,0
Придбання предметів довгострокового користування
 0,0
 21,9
 21,9
 10
осіб
 2 283,0
 1 146,0
 3 429,0
 2 214,0
 1 151,0
 3 365,0
Середньорічна кількість студентів (курсантів) денної форми навчання
‑69,0
 5,0
‑64,0
 11
осіб
 2 210,0
 1 087,0
 3 297,0
 2 210,0
 1 087,0
 3 297,0
Кількість студентів (курсантів) денної форми навчання на 01.01.2021
 0,0
 0,0
 0,0
 12
осіб
 963,0
 546,0
 1 509,0
 647,0
 683,0
 1 330,0
Прийом студентів (курсантів) денної форми навчання, у тому числі:
‑316,0
 137,0
‑179,0
23

 13
осіб
 774,0
 314,0
 1 088,0
 460,0
 623,0
 1 083,0
Кількість студентів (курсантів), прийнятих на І курс за денною формою навчання
‑314,0
 309,0
‑5,0
 14
осіб
 598,0
 307,0
 905,0
 512,0
 278,0
 790,0
Випуск студентів (курсантів) денної форми навчання
‑86,0
‑29,0
‑115,0
 15
осіб
 388,0
 49,0
 437,0
 309,0
 41,0
 350,0
Кількість випускників денної форми навчання (без перехідного контингенту)
‑79,0
‑8,0
‑87,0
 16
осіб
 17,0
 1 534,0
 1 551,0
 17,0
 1 542,0
 1 559,0
Середньорічна кількість студентів заочної  форми навчання
 0,0
 8,0
 8,0
 17
осіб
 18,0
 1 689,0
 1 707,0
 18,0
 1 689,0
 1 707,0
Кількість студентів заочної форми навчання на 01.01.2021
 0,0
 0,0
 0,0
 18
осіб
 5,0
 511,0
 516,0
 1,0
 466,0
 467,0
Прийом студентів заочної форми навчання
‑4,0
‑45,0
‑49,0
 19
осіб
 5,0
 753,0
 758,0
 4,0
 718,0
 722,0
Випуск студентів  заочної форми навчання
‑1,0
‑35,0
‑36,0
 20
осіб
 860,0
 0,0
 860,0
 946,0
 0,0
 946,0
Середньорічна кількість студентів, які отримують академічну стипендію
 86,0
 0,0
 86,0
 21
осіб
 371,0
 0,0
 371,0
 355,0
 0,0
 355,0
Середньорічна кількість курсантів, які забезпечуються грошовим утриманням
‑16,0
 0,0
‑16,0
 22
осіб
 43,0
 0,0
 43,0
 42,0
 0,0
 42,0
Середньорічна кількість студентів, які навчаються на відмінно
‑1,0
 0,0
‑1,0
 23
осіб
 30,0
 0,0
 30,0
 24,0
 0,0
 24,0
Середньорічна кількість діте-сиріт, які знаходяться на повному державному утриманні
‑6,0
 0,0
‑6,0
 24
осіб
 10,0
 0,0
 10,0
 3,0
 0,0
 3,0
Середньорічна кількість дітей-сиріт, які знаходяться під опікою (піклуванням)
‑7,0
 0,0
‑7,0
 25
осіб
 40,0
 0,0
 40,0
 26,0
 0,0
 26,0
Кількість осіб із числа дітей сиріт, позбавлених батьківського піклування, яким виплачено щорічну допомогу для придбання навчальної літератури
‑14,0
 0,0
‑14,0
24

 26
осіб
 20,0
 0,0
 20,0
 3,0
 0,0
 3,0
Кількість випускників з числа дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, яким виплачено одноразову грошову допомогу при працевлаштуванні
‑17,0
 0,0
‑17,0
 27
чол.
 82,0
 2,0
 84,0
 82,0
 0,0
 82,0
Середньорічна кількість аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва
 0,0
‑2,0
‑2,0
 28
осіб
 81,0
 2,0
 83,0
 81,0
 2,0
 83,0
Кількість аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва на 01.01.2021
 0,0
 0,0
 0,0
 29
осіб
 23,0
 0,0
 23,0
 23,0
 0,0
 23,0
Прийом аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва
 0,0
 0,0
 0,0
 30
чол.
 18,0
 1,0
 19,0
 14,0
 0,0
 14,0
Випуск аспірантів, які навчаються з відривом від виробництва
‑4,0
‑1,0
‑5,0
 31
чол.
 0,0
 154,0
 154,0
 0,0
 158,0
 158,0
Середньорічна кількість аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва
 0,0
 4,0
 4,0
 32
осіб
 0,0
 148,0
 148,0
 0,0
 148,0
 148,0
Кількість аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва на 01.01.2021
 0,0
 0,0
 0,0
 33
осіб
 0,0
 57,0
 57,0
 0,0
 38,0
 38,0
Прийом аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва
 0,0
‑19,0
‑19,0
 34
осіб
 0,0
 20,0
 20,0
 0,0
 10,0
 10,0
Випуск аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва
 0,0
‑10,0
‑10,0
 35
чол.
 9,0
 0,0
 9,0
 9,0
 0,0
 9,0
Середньорічна кількість докторантів
 0,0
 0,0
 0,0
 36
осіб
 9,0
 0,0
 9,0
 9,0
 0,0
 9,0
Кількість докторантів на 01.01.2021
 0,0
 0,0
 0,0
 37
осіб
 5,0
 0,0
 5,0
 3,0
 0,0
 3,0
Прийом докторантів
‑2,0
 0,0
‑2,0
 38
осіб
 3,0
 0,0
 3,0
 4,0
 0,0
 4,0
Випуск докторантів
 1,0
 0,0
 1,0
 39
од.
 0,0
 53,0
 53,0
 0,0
 9 288,0
 9 288,0
Кількість придбаних предметів довгострокового користування
 0,0
 9 235,0
 9 235,0
25

 40
од.
 0,0
 774,0
 774,0
 0,0
 774,0
 774,0
Кількість ліжкомісць у гуртожитку
 0,0
 0,0
 0,0
 41
грн.
 96 334,0
 45 443,6
 141 777,6
 99 205,9
 38 736,0
 137 941,9
Середні витрати на навчання одного студента (курсанта)
 2 871,9
‑6 707,6
‑3 835,7
 42
грн.
 103 115,9
 12 300,0
 115 415,9
 96 736,6
 0,0
 96 736,6
Середні витрати на 1 аспіранта з відривом від виробництва
‑6 379,3
‑12 300,0
‑18 679,3
 43
грн.
 0,0
 19 388,3
 19 388,3
 0,0
 17 370,9
 17 370,9
Середні витрати на 1 аспіранта без відриву від виробництва
 0,0
‑2 017,4
‑2 017,4
 44
грн.
 154 622,2
 0,0
 154 622,2
 124 166,7
 0,0
 124 166,7
Середні витрати на 1 докторанта
‑30 455,5
 0,0
‑30 455,5
 45
грн.
 0,0
 6 240,0
 6 240,0
 0,0
 6 240,0
 6 240,0
Середня плата за 1 ліжкомісце на рік
 0,0
 0,0
 0,0
 46
грн.
 0,0
 14 624,5
 14 624,5
 0,0
 85,8
 85,8
Середня вартість придбання 1 одиниці предметів довгомтрокового користування
 0,0
‑14 538,7
‑14 538,7
 47
відс.
 100,0
 100,0
 200,0
 85,6
 94,0
 179,6
Питома вага студентів, які отримали  відповідний документ про освіту, у запланованому випуску
‑14,4
‑6,0
‑20,4
 48
відс.
 100,0
 100,0
 200,0
 77,8
 0,0
 77,8
Питома вага аспірантів, які навчалися з відривом від виробництва та успішно завершили навчання, у запланованому випуску
‑22,2
‑100,0
‑122,2
 49
відс.
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 50,0
 50,0
Питома вагв аспірантів, які навчалися без відриву від виробництва та успішно завершили навчання, у запланованому випуску
 0,0
‑50,0
‑50,0
 50
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 133,3
 0,0
 133,3
Питома вага докторантів, які успішно завершили навчання, у запланованому випуску
 33,3
 0,0
 33,3
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
26

2-6. Відхилення зумовлено наявністю вакантних посад та внесенням змін до штатного розпису Університету державної фіскальної служби України у зв'язку з приведенням у відповідність штатної чисельності науково-педагогічних та інших працівників до контингенту студентів, а також у зв'язку з утворенням Державного податкового університету відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 06.10.2021 № 1202-р.  
7. Відхилення зумовлено наявністю вакантних посад.
8. Відхилення зумовлено внесенням змін до структури та штатного розпису у зв'язку з проведенням заходів щодо реорганізації Університету державної фіскальної служби України шляхом його приєднання до Державного податкового університету відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 06.10.2021 № 1202-р. 
9. Відхилення зумовлено отриманням матеріальних цінностей у вигляді благодійної допомоги.
10. Зменшення фактичного показника порівняно з плановим по загальному фонду на 69 осіб зумовлено недобором студентів денної форми навчання за державним замовленням; збільшення фактичного показника порівняно з плановим по спеціальному фонду на 5 осіб зумовлено перевиконанням плану прийому та присіву студентів, а також недовиконанням плану випуску студентів, які навчаються за кошти фізичних та/або юридичних осіб.
12. Зменшення фактичного показника порівняно з плановим по загальному фонду на 316 осіб зумовлено недобором студентів денної форми навчання за освітніми рівнями "Бакалавр", "Магістр" у зв'язку з включенням Університету до широкого конкурсу з МОН та скасуванням набору курсантів податкової міліції; збільшення фактичного показника порівняно з плановим по спеціальному фонду на 137 осіб зумовлено розширенням спектру освітньо-професійних програм для прийому студентів денної форми навчання за освітнім рівнем "Бакалавр", які навчаються за рахунок коштів фізичних та/або юридичних осіб.
13. Зменшення фактичного показника порівняно з плановим по загальному фонду на 314 осіб умовлено недобором студентів денної форми навчання за освітнім рівнем "Бакалавр" у зв'язку з включенням Університету до широкого конкурсу з МОН та скасуванням набору курсантів податкової міліції; збільшення фактичного показника порівняно з плановим по спеціальному фонду на 309 осіб зумовлено розширенням спектру освітньо-професійних програм для прийому студентів денної форми навчання за освітнім рівнем "Бакалавр", які навчаються за рахунок коштів фізичних та/або юридичних осіб.
14. Відхилення виникло у зв'язку із відрахуванням студентів за власним бажанням та за академічну неуспішність упродовж року за освітніми рівнями "Бакалавр", "Магістр", а саме: які навчалися за державним замовленням у кількості 86 осіб, за рахунок коштів фізичних та/або юридичних робіт у кількості 29 осіб.
15. Відхилення виникло у зв'язку із відрахуванням студентів упродовж року за власним бажанням та за академічну неуспішність за освітнім рівнем "Магістр", а саме: які навчалися за державним замовленням у кількості 79 осіб, за рахунок коштів фізичних та/або юридичних осіб - у кількості 8 осіб.
16. Відхилення по спеціальному фонду на 8 осіб зумовлено недовиконанням плану прийому та випуску студентів, які навчаються за кошти фізичних та/або юридичних осіб.
18. Відхилення виникло у зв'язку із недобором студентів заочної форми навчання за освітнім рівнем "Бакалавр" за державним замовленням у кількості 4 особи у зв'язку з включенням Університету до широкого конкурсу з МОН; недобором студентів у кількості 45 осіб, які навчаються за рахунок коштів фізичних та/або юридичних осіб.
19. Відхилення виникло у зв'язку із відрахуванням студентів упродовж року за власним бажанням та за академічну неуспішність за освітніми рівнями "Бакалавр", "Магістр", а саме: які навчалися за державним замовленням у кількості 1особи, за рахунок коштів фізичних та/або  юридичних робіт у кількості 35 осіб. 
20. Збільшення фактичного показника порівняно з плановим на 86 осіб пояснюється звільненням курсантів з органів податкової міліції відповідно до наказу УДФСУ від 20.09.2021 № 1288 та переведенням  їх до складу студентів, які отримують академічну стипендію.
21. Зменшення фактичного показника порівняно з плановим по загальному фонду на 16 осіб зумовлено скасуванням набору курсантів податкової міліції.
22. Зменшення середньорічної кількості студентів, які навчаються на відмінно, на 1 одну особу пояснюється зниженням показника успішності навчання студентів за результатами заліково-екзаменаційної сесії.
23. Відхилення фактичного показника від планового на 6 осіб зумовлено зменшенням набору студентів з числа дітей-сиріт, які знаходяться на повному державному утриманні.
24. Відхилення фактичного показника від планового на 7 осіб зумовлено зменшенням набору студентів з числа дітей-сиріт та дітей, які знаходяться під опікою (піклуванням). 
25. Відхилення фактичного показника від планового пояснюється зменшенням середньорічного контингенту студентів з числа дітей-сиріт, позбавлених батьківського піклування.
26. Відхилення фактичного показника від планового у кількості 17 осіб пояснюється ненаданням випускниками з числа дітей-сиріт та дітей, позбавлених батьківського піклування, документів про працевлаштування, а також продовженням навчання в магістратурі.
27

27. Відхилення фактичного показника від планового у кількості 2 осіб зумовлено відсівом аспірантів, які навчалися з відривом від виробництва, за кошти фізичних та/або юридичних осіб.
30. Відхилення зумовлено відрахуванням та перебуванням в академвідпустці аспірантів, які навчалися з відривом від виробництва, а саме: по загальному фонду - 4 осіб, по спеціальному фонду - 1 особи.
31. Відхилення на 4 особи зумовлено недовиконанням плану прийому та випуску аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва за рахунок коштів фізичних та/або юридичних осіб.
33. Відхилення зумовлено недовиконанням плану прийому аспірантів, які навчаються без відриву від виробництва за рахунок коштів фізичних та/або юридичних осіб, у кількості 19 осіб.
34. Відхилення зумовлено відрахуванням аспірантів, який навчалися без відриву від виробництва, за рахунок коштів фізичних та/або юридичних осіб, у кількості 10 осіб.
37. Відхилення зумовлено недобором докторантів за державною формою навчання.
38. Відхилення зумовлено достроковим захистом дисертації 1 докторантом.
39. Відхилення у кількості 9235 одиниці зумовлено придбанням протягом року матеріальних цінностей за рахунок благодійної допомоги.
41. Відхилення фактичних показників від планових зумовлено: по загальному фонду - зменшенням касових видатків на підготовку фахівців у зв'язку із карантинними обмеженнями, спричиненими пандемією коронавірусної інфекції, та дистанційним навчанням студентів, а також зменшенням середньорічної кількості студентів денної форми навчання; по спеціальному фонду - зменшенням касових видатків на підготовку фахівців та збільшенням середньорічної кількості студентів денної і заочної форми навчання.
42. Відхилення фактичних показників від планових зумовлено: по загальному фонду - зменшенням касових видатків на підготовку аспірантів з відривом від виробництва у зв'язку із карантинними обмеженнями, спричиненими пандемією коронавірусної інфекції, та дистанційним навчанням аспірантів; по спеціальному фонду - відсутністю аспірантів.
43. Відхилення по спеціальному фонду зумовлено зменшенням касових видатків на підготовку аспірантів без відриву від виробництва у зв'язку із карантинними обмеженнями, спричиненими пандемією коронавірусної інфекції, та дистанційним навчанням аспірантів.
44. Відхилення за загальним фондом зумовлено зменшенням касових видатків на підготовку докторантів у зв'язку із карантинними обмеженнями, спричиненими пандемією коронавірусної інфекції, та дистанційним навчанням докторантів.
46. Відхилення фактичного показника від планового зумовлене збільшенням кількості придбаних предметів довгострокового користування за рахунок благодійної допомоги.
47. Відхилення фактичних показників від планових пояснюється відрахуванням студентів за власним бажанням та за академічну неуспішність упродовж року.
48. Відхилення зумовлено відрахуванням та перебуванням в академвідпустці аспірантів, які навчалися з відривом від виробництва.
49. Відхилення зумовлено відрахуванням аспірантів, який навчалися без відриву від виробництва, за рахунок коштів фізичних та/або юридичних осіб.
50. Відхилення зумовлено достроковим захистом дисертації 1 докторантом.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
      У 2021 році кошти за бюджетною програмою КПКВК 3501520 "Підготовка кадрів у сфері фінансової політики закладами вищої освіти" cпрямовувались на організацію та забезпечення підготовки фахівців з вищою освітою за напрямами і спеціальностями освітньо-кваліфікаційних рівнів "Бакалавр", "Магістр", а також науково-педагогічних кадрів. Відповідно до постанови КМУ від 30.06.2021 № 708 "Про державне замовлення на підготовку фахівців, наукових, науково-педагогічних та робітничих кадрів, на підвищення кваліфікації та перепідготовку кадрів у 2021 році" з урахуванням змін (наказу Мінекономіки від 30.12.2021 № 1178-21) прийом студентів до Університету державної фіскальної служби України здійснювався за такими спеціальностями: "Економіка", "Облік і оподаткування", "Фінанси, банківська справа та страхування", "Право", "Менеджмент", "Підприємництво, торгівля та біржова діяльність", "Комп'ютерні науки та інформаційні технології", "Міжнародні економічні відносини", "Міжнародне право" і фактично становив 648 осіб, у тому числі: бакалаврів - 461 особа, магістрів - 187 осіб; також було зараховано 23 аспіранти (Університету ДФСУ - 15 аспірантів, ДННУ "Академія фінансового управління" - 8 аспірантів) та 3 докторанти (Університету ДФСУ - 1 докторант, ДННУ "Академія фінансового управління" - 2 докторанти). За контрактною формою навчання у звітному році до Університету ДФСУ зараховано 1149 студентів та 37 аспірантів, а також 1 аспірант - до ДННУ "Академія фінансового управління". За бюджетною програмою у повному обсязі було забезпечено виплату заробітної плати працівникам Університету ДФСУ та ДННУ "Академія фінансового управління", стипендії студентам, харчування курсантів та дітей-сиріт, оплату комунальних послуг та енергоносіїв, інших витрат. Відповідно до розпорядження Кабінету Міністрів України від 06.10.2021 № 1202-р "Про утворення Державного податкового університету" проводились заходи з реорганізації Університету державної фіскальної служби України шляхом його приєднання до Державного податкового університету.
3.7
0150
 3501530
Наукова і науково-технічна діяльність у сфері фінансової політики
28

Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Наукове забезпечення формування та реалізації державної фінансової, єдиної податкової та митної політики.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Підвищення рівня наукового забезпечення формування та реалізаціїї фінансової, єдиної податкової та митної політики.
 2
Розроблення та удосконалення правових, організаційних, технологічних, економічних, інформаційно-аналітичних, фінансових та інших напрямів діяльності фіскальних органів.
 3
Проведення наукових досліджень з питань удосконалення  системи управління державними фінансами в умовах євроінтеграційних процесів, розроблення пропозицій щодо внесення відповідних змін до законодавства.
 4
Проведення науково-організаційних, координаційних та інших заходів з метою оприлюднення та впровадження результатів наукових досліджень.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 39 829,3
 1 029,2
 25 865,0
 985,8
 40 858,5
 26 850,8
‑14 007,7
‑13 964,3
‑43,4
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 2,0
 0,0
 2,0
 2,0
 0,0
 2,0
Кількість установ
 0,0
 0,0
 0,0
 2
од.
 185,7
 0,0
 185,7
 78,3
 0,0
 78,3
Чисельність штатних одиниць на 01.01.2021
‑107,4
 0,0
‑107,4
 3
од.
 185,7
 0,0
 185,7
 82,1
 0,0
 82,1
Чисельність штатних одиниць на 01.01.2022
‑103,6
 0,0
‑103,6
29

 4
од.
 185,7
 0,0
 185,7
 108,8
 0,0
 108,8
Середньорічна чисельність штатних одиниць, у тому числі:
‑76,9
 0,0
‑76,9
 5
од.
 151,2
 0,0
 151,2
 74,8
 0,0
 74,8
дослідники
‑76,4
 0,0
‑76,4
 6
од.
 34,5
 0,0
 34,5
 34,0
 0,0
 34,0
допоміжний персонал
‑0,5
 0,0
‑0,5
 7
од.
 26,0
 0,0
 26,0
 16,0
 0,0
 16,0
Кількість прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, які розпочаті у поточному році
‑10,0
 0,0
‑10,0
 8
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість фундаментальних наукових досліджень, які розпочаті у минулих роках
‑1,0
 0,0
‑1,0
 9
од.
 16,0
 0,0
 16,0
 8,0
 0,0
 8,0
Кількість завершених у поточному році прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок
‑8,0
 0,0
‑8,0
 10
од.
 16,0
 0,0
 16,0
 8,0
 0,0
 8,0
Кількість завершених у поточному році прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, які будуть впроваджені у практику у наступному році
‑8,0
 0,0
‑8,0
 11
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість завершених у поточному році фундаментальних наукових досліджень
‑1,0
 0,0
‑1,0
 12
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість завершених у поточному році фундаментальних наукових досліджень, які будуть впроваджені у практику у наступному році
‑1,0
 0,0
‑1,0
 13
од.
 15,0
 0,0
 15,0
 8,0
 0,0
 8,0
Кількість впроваджених прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, які були завершені у минулому році
‑7,0
 0,0
‑7,0
30

 14
од.
 3,0
 0,0
 3,0
 3,0
 0,0
 3,0
Кількість впроваджених фундаментальних наукових досліджень, які були завершені у минулому році
 0,0
 0,0
 0,0
 15
од.
 59,0
 0,0
 59,0
 54,0
 0,0
 54,0
Кількість виданих наукових праць
‑5,0
 0,0
‑5,0
 16
од.
 0,0
 45,0
 45,0
 0,0
 229,0
 229,0
Кількість фахівців, які підвищили кваліфікацію
 0,0
 184,0
 184,0
 17
тис.грн.
 1 451,2
 0,0
 1 451,2
 1 616,6
 0,0
 1 616,6
Середні витрати на виконання 1 прикладного наукового дослідження та науково-технічної (експериментальної) розробки
 165,4
 0,0
 165,4
 18
тис.грн.
 0,0
 6,0
 6,0
 0,0
 3,5
 3,5
Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця
 0,0
‑2,5
‑2,5
 19
відс.
 61,5
 0,0
 61,5
 50,0
 0,0
 50,0
Частка завершених у поточному році прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок у загальній кількості
‑11,5
 0,0
‑11,5
 20
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 0,0
 0,0
 0,0
Частка завершених у поточному році фундаментальних наукових досліджень у загальній кількості
‑100,0
 0,0
‑100,0
 21
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 53,3
 0,0
 53,3
Частка впроваджених прикладних наукових досліджень та науково-технічних (експериментальних) розробок, які були завершені у минулому році
‑46,7
 0,0
‑46,7
 22
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Частка впроваджених фундаментальних наукових досліджень, які були завершені у минулому році
 0,0
 0,0
 0,0
 23
відс.
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
Питома вага фахівців, які отримали документ про підвищення кваліфікаціцї, у їх загальній кількості
 0,0
 0,0
 0,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
31

 2-6. Відхилення зумовлено зменшенням штатної чисельності працівників Науково-дослідного інституту фіскальної політики УДФСУ та набором працівників відповідно до напрямів наукових робіт на умовах договорів, а також наявністю вакантних посад.
7, 8. Наукові роботи виконувались відповідно до затвердженого Мінфіном Тематичного плану наукових (науково-технічних) робіт на 2021 рік.
9-12. Відхилення пояснюється виконанням наукових робіт відповідно до затвердженого Мінфіном Тематичного плану наукових (науково-технічних) робіт на 2021 рік.
13. Фактично впроваджено в практику 8 ННТР, які були завершені у минулому році.
15. Фактично видано наукових праць на 5 од. менше порівняно з планом, враховуючи регламентований обсяг видання.
16. Відхилення пояснюється зростанням попиту на підвищення кваліфікації фахівців.
17. Збільшення фактичних середніх витрат на виконання одного прикладного ННТР порівняно з плановим показником зумовлено змінами у структурі видатків, зокрема, в частині оплати праці відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 01.09.2021 № 924.
18. Зменшення середніх витрат на підвищення кваліфікації 1 фахівця зумовлено проведенням курсів підвищення кваліфікації різної тривалості з відповідно встановленою вартістю.
19, 20. Наукові роботи виконувались відповідно до затвердженого Мінфіном Тематичного плану наукових (науково-технічних) робіт на 2021 рік.
21. Відхилення пояснюється фактичним впровадженням в практику 8 ННТР, що на 7 ННТР менше від запланованого.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
     У 2021 році за бюджетною програмою за КПКВК 3501530 "Наукова і науково-технічна діяльність у сфері фінансової політики" за рахунок коштів загального фонду забезпечувалось виконання 16 прикладних ННТР, на що було спрямовано 25 865,0 тис. грн.  Всі наукові дослідження і розробки виконувались відповідно до затвердженого Мінфіном Тематичного плану наукових (науково-технічних) робіт на 2021 рік та відповідають цілям державної політики.
     Виконання запланованого одного фундаментального наукового дослідження не проводилось у звітному році, так як воно не було затверджено Тематичним планом наукових (науково-технічних) робіт на 2021 рік.
     Крім того, за рахунок коштів спеціального фонду кошторису Науково-дослідним інститутом фіскальної політики Університету державної фіскальної служби України надавались науково-експертні послуги відповідно до укладеного договору та сплачено кошти на виконання судових рішень на загальну суму 64,2 тис. грн.
     Також ДННУ "Академія фінансового управління" за рахунок коштів спеціального фонду кошторису проводились курси підвищення кваліфікації фахівців фінансово-бухгалтерських служб та з питань фінансового моніторингу, здійснювався випуск передплатного наукового видання "Фінанси України", на що було спрямовано 921,6 тис. гривень.
3.8
0490
 3501540
Забезпечення функціонування Фонду розвитку підприємництва
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
надання фінансової державної підтримки мікро-, малому та середньому бізнесу в Україні, спрямованої на розвиток підприємництва, збільшення обсягів виробництва, експорту, імпортозаміщення, розвиток високотехнологічного виробництва, енергоефективності, впровадження інновацій;
надання фінансової державної підтримки фізичним особам - позичальникам, спрямованої на здешевлення вартості іпотечних кредитів, наданих їм банками на придбання житла;
ндання фінансової державної підтримки суб'єктам малого та середнього підприємництва за договорами фінансового лізингу.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Сприяння створенню нових робочих місць, розширенню мікро-, малого та середнього бізнесу, створенню нових підприємств, поверненню трудових мігрантів.
 2
Здешевлення вартості іпотечних кредитів громадянам України на придбання житла шляхом компенсації частини відсоткової ставки.
32

 3
Сприяння розвитку суб'єктів підприємництва, збільшення обсягів виробництва, експорту, імпортозаміщення, високотехнологічного виробництва, впровадження інновацій.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 0,0
 4 071 931,0
 0,0
 4 071 931,0
 4 071 931,0
 4 071 931,0
 0,0
 0,0
 0,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 0,0
 20 000,0
 20 000,0
 0,0
 19 318,0
 19 318,0
Кількість суб'єктів мікро-, малого та середнього підприємництва, яким надано кредити.
 0,0
‑682,0
‑682,0
 2
од.
 0,0
 3,0
 3,0
 0,0
 3,0
 3,0
Кількість договорів, підписаних Фондом розвитку підприємництва із уповноваженими лізингодавцями
 0,0
 0,0
 0,0
 3
од.
 0,0
 1 000,0
 1 000,0
 0,0
 69,0
 69,0
Кількість новостворених суб'єктів мікро-, малого та середнього підприємництва, строк реєстрації яких не перевищує 12 місяців.
 0,0
‑931,0
‑931,0
 4
од.
 0,0
 120 000,0
 120 000,0
 0,0
 264 052,0
 264 052,0
Кількість робочих місць, створених (збережених) суб'єктами мікро-, малого та середнього підприємництва, яким надано кредити.
 0,0
 144 052,0
 144 052,0
33

 5
од.
 0,0
 30,0
 30,0
 0,0
 2,0
 2,0
Кількість отриманих заявок від суб'єктів мікро-, малого та середнього підприємництва, яким надано фінансовий лізинг
 0,0
‑28,0
‑28,0
 6
осіб
 0,0
 5 000,0
 5 000,0
 0,0
 1 370,0
 1 370,0
Кількість фізичних осіб, яким надано фінансову державну підтримку, спрямовану на здешевлення вартості іпотечних кредитів.
 0,0
‑3 630,0
‑3 630,0
 7
відс.
 0,0
 20,0
 20,0
 0,0
 32,6
 32,6
Частка задоволених заявок суб'єктів мікро-, малого та середнього підприємництва на одержання кредитів у загальній кількості поданих заявок.
 0,0
 12,6
 12,6
 8
відс.
 0,0
 50,0
 50,0
 0,0
 72,8
 72,8
Частка задоволених заявок на одержання іпотечних кредитів у загальній кількості поданих заявок.
 0,0
 22,8
 22,8
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
1. Недовиконання показника "Кількість суб'єктів мікро-, малого та середнього підприємництва, яким надано кредити" на 682 одиниці зумовлено у зв'язку запровадженням в Україні карантинних обмежень, що становить 3%. При цьому за 2021 рік в рамках державної фінансової підтримки суб'єктів мікро, малого та середнього підприємництва видано 25 453 кредитів.
3.Недовиконання показника "Кількість новостворених суб'єктів мікро-, малого та середнього підприємництва, строк реєстрації яких не перевищує 12 міс" на 931 одиниць зумовлено передусім запровадженням в Україні карантинних обмежень, через що переважна більшість підприємців відмінила свої плани щодо реалізації інвестиційних проектів, які б сприяли збільшенню кількості новостворених суб'єктів підприємництва. 
4. Перевиконання показника щодо кількісті робочих місць, створених (збережених) ММСП на 144 052 одиниць пов'язано зі стрімким зростанням темпів росту кредитного портфеля та кількості залучених до участі у державній програмі "Доступні кредити 5-7-9%" ММСП, які в свою чергу мають відповідати умовам щодо створення нових робочих місць та збереження кількості найманих працівників впродовж участі у програмі.
5. Недовиконання показника щодо кількісті отриманих заявок ММСП, яким буде надано фінансовий лізинг на 28 одиниць зумовлено тим, що договори про співробітництво з уповноваженими лізингодавцями було підписано 16.12.2021 (державну програму "Доступний фінансовий лізинг 5-7-9%" запроваджено відповідно до рішення Уряду від 21.10.2021 № 1106). Після підписання вказаних договорів лізингодавці розпочали налагоджувати внутрішні процеси (методи аналізу/критерії оцінки ММСП), приводити внутрішню документацію (шаблони договорів фінансового лізингу) та лізингові "продукти для ММСП" у відповідність до умов державної програми "Доступний фінансовий лізинг 5-7-9%", що в свою чергу потребує більше часу.
6. Недовиконання показника щодо кількісті фізичних осіб, яким надано фінансову державну підтримку, спрямовану на здешевлення вартості іпотечних кредитів на 3 630 осіб пов'язане в першу чергу з тим, що реалізація державної програми "Доступна іпотека 7%" розпочалась лише з березня 2021. Також на результати вплинуло досить стримані підходи банків щодо долучення до зазначеної програми, яке триває і досі, оскільки тривалий час ринок іпотечного кредитування був майже "заморожений". Крім того вікові обмеження до нерухомого майна, яке може бути предметом іпотеки (прийняття в експлуатацію або реконструкція не раніше ніж протягом трьох років, що передують поточному), та ліміт можливого перевищення нормативної площі предмета іпотеки на 20%, що діяли до 21 жовтня 2021 року, стримували темпи реалізації зазначеної програми у 2021 році.
7-8. Показники якості були перевиконані на 12,6% та 22,8%, завдяки широкій популяризації державних програм "Доступні кредити 5-7-9%" і "Доступна іпотека 7%" та внесенню необхідних змін з метою адаптації до ринкових умов і потреб суб'єктів підприємництва та громадян, що потребують поліпшення житлових умов.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
34

   За бюджетною програмою КПКВК 3501540 "Забезпечення функціонування Фонду розвитку підприємництва" в Державному бюджеті України на 2021 рік затверджено кошти у сумі 4 071 930,9  тис. гривень. Касові видатки становлять 4 071 930,9 тис. гривень.
Бюджетні кошти передбачені у 2021 році було повністю профінансовано із державного бюджету та направлені Фонду розвитку підприємництва (далі - Фонд) для надання фінансової державної підтримки через уповноважені банки відповідно до затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 24.01.2020 № 28 Порядку надання фінансової державної підтримки суб'єктам малого та середнього підприємництва (державна програма "Доступні кредити 5-7-9%"), Порядку здешевлення вартості іпотечних кредитів (державна програма "Доступна іпотека 7%") та Порядку надання фінансової державної підтримки суб'єктам малого та середнього підприємництва за договорами фінансового лізингу.
Державна програма "Доступні кредити 5-7-9%", яка запроваджена Урядом з лютого 2020 року, передбачає заходи, які є універсальним та дієвим механізмом кредитування мікро, малого та середнього бізнесу з фінансовою державною підтримкою суб'єктів підприємництва у вигляді часткової компенсації процентних ставок за кредитами, з метою сприяння розвитку суб'єктів підприємництва, збільшення обсягів виробництва, експорту, імпортозаміщення, а також на інвестиційні цілі, пов'язані із провадженням господарської діяльності суб'єктами підприємництва, зокрема, на придбання та/або модернізацію основних засобів.
За результатами 2021 року уповноважені банки видали 25 453 позик ММСП на загальну суму 65 085 млн грн. З них 12 349 млн грн видані в якості рефінансування попередньо отриманих позик, 6 100 млн грн суб'єкти підприємництва отримали на інвестиційні цілі та 45 451 млн грн в рамках антикризового компоненту програми "Доступні кредити 5-7-9%". 
Державна програма "Доступна іпотека 7%", яка запроваджена Урядом з березня 2021 року, завдяки удосконаленню підходів щодо вікових обмежень до предмету іпотеки та щодо ліміту можливого перевищення нормативної площі предмета іпотеки, сприяла видачі 1 370 іпотечних кредитів населенню на суму 1 185 млн грн.
3.9
0112
 3503010
Заходи з реорганізації Державної фіскальної служби
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Реалізація єдиної державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування податкового законодавства, а також законодавства з питань сплати єдиного внеску щодо здійснення оперативно-розшукової, кримінально-процесуальної та охоронної функцій
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Зниження рівня шкоди, завданої фінансовими злочинами
 2
Завершення заходів з реорганізації Державної фіскальної служби України
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 1 324 338,6
 2 005,4
 1 253 910,5
 1 970,5
 1 326 344,0
 1 255 881,0
‑70 463,0
‑70 428,1
‑34,9
35

Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 4 974,0
 0,0
 4 974,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість штатних одиниць органів ДФС України
‑4 974,0
 0,0
‑4 974,0
 2
од.
 27,0
 0,0
 27,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість органів ДФС, у складі яких функціонують підрозділи податкової міліції
‑27,0
 0,0
‑27,0
 3
од.
 2,0
 0,0
 2,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість інформаційних систем, що потребують супроводження, технічної підтримки та адаптації (ІС "ДПС-Про", "М.Е.Doc")
‑2,0
 0,0
‑2,0
 4
од.
 30,0
 0,0
 30,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість легкових автомобілів в органах ДФС
‑30,0
 0,0
‑30,0
 5
од.
 27,0
 0,0
 27,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість органів ДФС, щодо яких припинено державну реєстрацію
‑27,0
 0,0
‑27,0
 6
од.
 4 974,0
 0,0
 4 974,0
 4 657,0
 0,0
 4 657,0
Чисельність працівників, які отримали виплати при звільненні
‑317,0
 0,0
‑317,0
 7
відс.
 85,0
 0,0
 85,0
 96,2
 0,0
 96,2
Рівень забезпечення відшкодування (арешт та сплата) завданої злочинами шкоди у кримінальних провадженнях, спрямованих до суду, по відношенню до розміру встановлених збитків у таких провадженнях
 11,2
 0,0
 11,2
 8
відс.
 35,0
 0,0
 35,0
 31,3
 0,0
 31,3
Частка кримінальних проваджень, у яких прийняті, передбачені законом, процесуальні рішення до загальної кількості зареєстрованих кримінальних проваджень
‑3,7
 0,0
‑3,7
36

 9
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 75,1
 0,0
 75,1
Рівень передачі державного майна по розподільчому балансу до правонаступників
‑24,9
 0,0
‑24,9
 10
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень забезпечення працездатності інформаційних систем ("ДПС-Про", "M.E.Doc")
 0,0
 0,0
 0,0
 11
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень розрахунків зі звільненими працівниками
 0,0
 0,0
 0,0
 12
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 28,1
 0,0
 28,1
Рівень погашення кредиторської заборгованості, зареєстрованої в органах Державної казначейської служби України станом на 01.01.2021
‑71,9
 0,0
‑71,9
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
Станом на кінець 2021 року Державна фіскальна служба України припинила виконання своїх завдань і функцій, всіх працівників було звільнено.
Протягом року Державна фіскальна служба здійснювала виплати звільненим працівникам, при цьому таких працівників виявилось на 317 осіб менш ніж планувалось, що пов"язано із наявністю працівників, що знаходились у декретних відпустках, на лікарняних та інших осіб, які відповідно до законодавства не потребували зазначених виплат.
Державна фіскальна служба України продовжувала здійснювати повноваження та виконувати функції до завершення заходів з утворення трьох центральних органів виконавчої влади: Держмитслужби, ДПС та Бюро економічної безпеки. Крім цього протягом року здійснювались заходи з реорганізації Державної фіскальної служби.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Постановою Кабінету Міністрів України від 18.12.2018 № 1200 «Про утворення Державної податкової служби України та Державної митної служби України» визначено, що Державна податкова служба України та Державна митна служба України є правонаступниками майна, прав та обов’язків реорганізованої Державної фіскальної служби у відповідних сферах діяльності.
Законом України від 28.01.2021 № 1150-ІХ «Про Бюро економічної безпеки України» визначено, що Бюро економічної безпеки України є центральним органом виконавчої влади, на який покладаються завдання щодо протидії правопорушенням, що посягають на функціонування економіки держави.
Згідно з розпорядженням Кабінету Міністрів України від 24.11.2021  1493-р «Про початок діяльності Бюро економічної безпеки» підрозділи податкової міліції втратили свої повноваження та перестали функціонувати. 
Слід зазначити, що Державна фіскальна служба України продовжувала здійснювати повноваження та виконувати функції до завершення заходів з утворення трьох вищезазначених центральних органів виконавчої влади.
3.10
0112
 3504010
Керівництво та управління у сфері казначейського обслуговування
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
          Реалізація державної політики у сферах казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, бухгалтерського обліку виконання бюджетів
37

Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Забезпечення реаліцізації  державної політики у сферах казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, бухгалтерського обліку  виконання бюджетів
 2
Внесення на розгляд Міністра фінансів України пропозицій щодо формування державної політики у сферах казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, бухгалтерського обліку  виконання бюджетів
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 3 000 519,0
 40 984,0
 2 989 482,1
 34 857,6
 3 041 503,0
 3 024 339,7
‑17 163,3
‑11 036,9
‑6 126,4
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 13 307,0
 0,0
 13 307,0
 10 525,0
 0,0
 10 525,0
Кількість штатних одиниць в органах Казначейства
‑2 782,0
 0,0
‑2 782,0
 2
од.
 627,0
 0,0
 627,0
 627,0
 0,0
 627,0
Кількість територіальних органів Казначейства
 0,0
 0,0
 0,0
 3
од.
 56,0
 0,0
 56,0
 48,0
 0,0
 48,0
Кількість службових автомобілів
‑8,0
 0,0
‑8,0
 4
тис.грн.
 9 906,7
 0,0
 9 906,7
 9 906,7
 0,0
 9 906,7
Послуги із супроводження та технічної підтримки АС "Є-Казна", системи  дистанційного обслуговування через програмно-технічний комплекс "Клієнт казначейства-Казначейство"
 0,0
 0,0
 0,0
38

 5
тис.грн.
 5 900,2
 0,0
 5 900,2
 5 900,2
 0,0
 5 900,2
Послуги з розробки модулю інформаційної взаємодії з іншими адміністраторами, що контролюють справляння надходжень бюджету для автоматизації повернення коштів, помилково та/або надміру зарахованих до бюджету
 0,0
 0,0
 0,0
 6
тис.грн.
 3 900,0
 0,0
 3 900,0
 3 899,8
 0,0
 3 899,8
Послуги з розробки сервісу інформаційної взаємодії з Міністерством фінансів України
‑0,2
 0,0
‑0,2
 7
тис.грн.
 669,0
 0,0
 669,0
 2 405,4
 11 218,7
 13 624,1
Оснащення та модернізація органів Казначейства
 1 736,4
 11 218,7
 12 955,1
 8
тис.грн.
 9 800,0
 0,0
 9 800,0
 8 295,0
 0,0
 8 295,0
Обладнання для розширення потужності апаратно-програмного комплексу забезпечення віддаленого доступу до інформаційних ресурсів Казначейства
‑1 505,0
 0,0
‑1 505,0
 9
тис.грн.
 45 812,7
 0,0
 45 812,7
 44 888,0
 0,0
 44 888,0
Модулі для розширення потужності серверного обладнання та системи збереження даних центру обробки даних Казначейства
‑924,7
 0,0
‑924,7
 10
шт.
 8 430,0
 0,0
 8 430,0
 1 692,0
 0,0
 1 692,0
Кількість місцевих бюджетів, які обслуговуються за доходами та видатками
‑6 738,0
 0,0
‑6 738,0
 11
од.
 10 474,0
 0,0
 10 474,0
 9 044,0
 0,0
 9 044,0
Кількість розпорядників та одержувачів бюджетних коштів, що обслуговуються в органах Казначейства по операціях з коштами державного бюджету
‑1 430,0
 0,0
‑1 430,0
 12
од.
 39 391,0
 0,0
 39 391,0
 31 849,0
 0,0
 31 849,0
Кількість розпорядників та одержувачів бюджетних коштів, що обслуговуються в органах Казначейства по операціях з коштами місцевих бюджетів
‑7 542,0
 0,0
‑7 542,0
39

 13
од.
 5 199,0
 0,0
 5 199,0
 5 744,0
 0,0
 5 744,0
Кількість інших клієнтів, які обслуговуються органами Казначейства відповідно до законодавства
 545,0
 0,0
 545,0
 14
од.
 48 857,0
 0,0
 48 857,0
 42 789,0
 0,0
 42 789,0
Кількість рахунків коштів державного бюджету, які обслуговуються органами казначейства
‑6 068,0
 0,0
‑6 068,0
 15
шт.
 414 308,0
 0,0
 414 308,0
 317 379,0
 0,0
 317 379,0
Кількість рахунків коштів місцевих бюджетів, які обслуговуються органами Казначейства
‑96 929,0
 0,0
‑96 929,0
 16
шт.
 39 725,0
 0,0
 39 725,0
 32 993,0
 0,0
 32 993,0
Кількість рахунків інших клієнтів, які обслуговуються органами Казначейства відповідно до законодавства
‑6 732,0
 0,0
‑6 732,0
 17
од.
 2,0
 0,0
 2,0
 2,0
 0,0
 2,0
Кількість придбаного обладнання  для розширення потужності апаратно-програмного комплексу забезпечення віддаленого доступу до інформаційних ресурсів Казначейства (мережеве телекомунікаційне обладнання)
 0,0
 0,0
 0,0
 18
од.
 53,0
 0,0
 53,0
 53,0
 0,0
 53,0
Кількість придбаних модулів для розширення потужності серверного обладнання  та системи збереження даних центру обробки даних Казначейства (серверне обладнання)
 0,0
 0,0
 0,0
 19
од.
 22 400,0
 0,0
 22 400,0
 31 147,0
 0,0
 31 147,0
Кількість клієнтів, включених до Єдиної мережі розпорядників (одержувачів) коштів державного та місцевих бюджетів, які уклали договори на дистанційне обслуговування
 8 747,0
 0,0
 8 747,0
 20
шт.
 15,0
 0,0
 15,0
 19,0
 0,0
 19,0
Кількість розроблених проектів постанов та інших нормативно-правових актів
 4,0
 0,0
 4,0
40

 21
осіб
 3 444,0
 0,0
 3 444,0
 5 567,0
 0,0
 5 567,0
Кількість державних службовців, які підвищили кваліфікацію
 2 123,0
 0,0
 2 123,0
 22
од.
 71 000,0
 0,0
 71 000,0
 70 323,0
 0,0
 70 323,0
Кількість розпорядників бюджетних коштів та одержувачів бюджетних коштів, що обліковуються у базі даних Єдиного реєстру
‑677,0
 0,0
‑677,0
 23
од.
 24 921,0
 0,0
 24 921,0
 24 600,0
 0,0
 24 600,0
Кількість прийнятих форм звітів про виконання бюджетів та зведених (консолідованих) звітів головних розпорядників коштів державного бюджету
‑321,0
 0,0
‑321,0
 24
од.
 1 283,0
 0,0
 1 283,0
 1 320,0
 0,0
 1 320,0
Кількість форм зведеної та складеної бюджетної та фінансової звітності про  виконання державного, місцевих  та зведеного бюджетів
 37,0
 0,0
 37,0
 25
шт.
 80 000,0
 0,0
 80 000,0
 153 757,0
 0,0
 153 757,0
Кількість кваліфікованих сертифікатів електронного підпису, печатки, виданих кваліфікованим надавачем електронних довірчих послуг
 73 757,0
 0,0
 73 757,0
 26
од.
 0,0
 43,0
 43,0
 74,0
 501,0
 575,0
Кількість придбаного обладнання для оснащення та модернізації органів ДКСУ
 74,0
 458,0
 532,0
 27
шт.
 5 232,0
 0,0
 5 232,0
 5 868,0
 0,0
 5 868,0
Кількість відкритих рахунків в Казначействі з обслуговування коштів загальнообов'язкового державного соціального і пенсійного страхування, інших клієнтів та коштів єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування
 636,0
 0,0
 636,0
 28
шт.
 345 547,0
 0,0
 345 547,0
 365 689,0
 0,0
 365 689,0
Кількість рахунків, що обслуговуються у системі електронного адміністрування податків
 20 142,0
 0,0
 20 142,0
41

 29
шт.
 15 305,0
 0,0
 15 305,0
 15 631,0
 0,0
 15 631,0
Кількість прийнятих звернень (дзвінків) громадян, що надійшли на "гарячу" телефонну лінію Казначейства для отримання довідково-консультативної допомоги
 326,0
 0,0
 326,0
 30
шт.
 46 949,0
 0,0
 46 949,0
 44 102,0
 0,0
 44 102,0
Кількість застосованих заходів впливу за порушення бюджетного законодавства у випадках, передбачених нормативно-правовими актами України
‑2 847,0
 0,0
‑2 847,0
 31
шт.
 3,0
 0,0
 3,0
 2,0
 0,0
 2,0
Кількість придбаних ліцензійних програмних продуктів для забезпечення функціональності інформаційно-обчислювальної системи Казначейства
‑1,0
 0,0
‑1,0
 32
шт.
 3 000,0
 0,0
 3 000,0
 3 000,0
 0,0
 3 000,0
Кількість інформації, розміщеної на офіційному Beб-сайті Казначейства
 0,0
 0,0
 0,0
 33
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 34
шт.
 13,0
 0,0
 13,0
 3,0
 0,0
 3,0
Середня кількість місцевих бюджетів, які обслуговуються 1 органом державного Казначейства
‑10,0
 0,0
‑10,0
 35
шт.
 662,0
 0,0
 662,0
 507,0
 0,0
 507,0
Середня кількість рахунків коштів місцевих бюджетів, які обслуговуються 1 органом державного Казначейства
‑155,0
 0,0
‑155,0
 36
шт.
 78,0
 0,0
 78,0
 68,0
 0,0
 68,0
Середня кількість рахунків коштів державного бюджету, які обслуговуються 1 органом державного Казначейства
‑10,0
 0,0
‑10,0
 37
шт.
 63,0
 0,0
 63,0
 53,0
 0,0
 53,0
Середня кількість рахунків коштів інших клієнтів відповідно до законодавства, які обслуговуються 1 органом державного Казначейства
‑10,0
 0,0
‑10,0
42

 38
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень забезпечення казначейського обслуговування бюджетів (державного та місцевих)
 0,0
 0,0
 0,0
 39
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень введення в експлуатацію придбаного обладнання для розширення потужності апаратно-програмного комплексу забезпечення віддаленого доступу до інформаційних ресурсів Казначейства
 0,0
 0,0
 0,0
 40
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень введення в експлуатацію придбаних модулів  для розширення потужності серверного обладнання та системи збереження даних центру обробки даних Казначейства (серверне обладнання)
 0,0
 0,0
 0,0
 41
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень розробки та впровадження модулю інформаційної взаємодії з іншими адміністраторами, що контролюють справляння надходжень бюджету для автоматизації повернення коштів, помилково та/або надміру зарахованих до бюджету
 0,0
 0,0
 0,0
 42
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень розробки та впровадження сервісу інформаційної взаємодії з Міністерством фінансів України
 0,0
 0,0
 0,0
 43
відс.
 100,0
 100,0
 200,0
 100,0
 100,0
 200,0
Рівень введення в експлуатацію обладнання для оснащення та модернізації органів Казначейства
 0,0
 0,0
 0,0
 44
відс.
 82,8
 0,0
 82,8
 133,9
 0,0
 133,9
Частка державних службовців, які підвищили кваліфікацію у  загальній кількості державних службовців органів Казначейства
 51,1
 0,0
 51,1
43

 45
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 192,2
 0,0
 192,2
Рівень забезпечення користувачів кваліфікованими сертифікатами електронного підпису, печатками
 92,2
 0,0
 92,2
 46
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 0,0
 0,0
 0,0
Рівень впровадження системи запобігання витоку даних інформаційно-телекомунікаційної системи Казначейства
‑100,0
 0,0
‑100,0
 47
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень недопущення порушень бюджетного законодавства за застосованими заходами впливу
 0,0
 0,0
 0,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
1. Фактична наявність 2782 вакантних посад.
3. Фактична наявність автомобілів на балансі Казначейства та територіальних органів - 48, при ліміті 56 (постанова КМУ від 26.12.2011 №1399). У попередніх періодах відповідно до вимог постанови КМУ  від 21.09.1998 № 1482 автомобілі передано до сфери управління Міністерства оборони України, Національної поліції України.
6. Економія коштів у сумі 0,2 тис.грн за результатами процедури закупівель.
7. За рахунок економії коштів за результатами закупівель на придбання обладнання для розширення потужності апаратно-програмного комплексу забезпечення віддаленого доступу до інформаційних ресурсів Казначейства, модулів для розширення потужності серверного обладнання тощо придбано 74 одиниці обладнання для оснащення та модернізації (комп'ютерна техніка, обладнання для відеоконференцзв'язку, засоби криптографічного захисту інформації, інше обладнання) на суму 2405,4 тис.грн. Витрати на придбання обладнання для оснащення та модернізації органів Казначейства за спеціальним фондом збільшились за рахунок залучених субвенцій, інших джерел власних надходжень. 
8.Економія коштів  у сумі 1505,0 тис.грн за результатами відкритих торгів.
9.Економія коштів за результатами відкритих торгів.
44

10. Зменшення кількості місцевих бюджетів на 6738 шт. відбулося у зв'язку з об'єднанням у територіальні громади відповідно до Закону України "Про добровільне об'єднання територіальних громад" від 05.02.2015 № 157-VIII.
11. Зменшення кількості розпорядників та одержувачів бюджетних коштів, що обслуговуються в органах Казначейства по операціях з коштами державного бюджету  на 1430 од відбулося у зв'язку із реогранізацією установ, їх ліквідацією та проведенням інвентаризації Єдиного реєстру розпорядників та одержувачів бюджетних коштів.
12. Зменшення кількості розпорядників та одержувачів бюджетних коштів, що обслуговуються в органах Казначейства по операціях з коштами місцевих бюджетів на 7542 од. відбулося у зв'язку із реогранізацією установ, їх ліквідацією, перетворенням комунальних закладів у комунальні підприємства, для виконання програм місцевих бюджетів громадськими організаціями або об"єднаннями співвласників багатоквартирних будинків та проведенням інвентаризації Єдиного реєстру розпорядників та одержувачів бюджетних коштів.
13. Збільшення кількості інших клієнтів, які обслуговуються органами Казначейства відповідно до законодавства на 545 од. відбулося у зв'язку з відкриттям рахунків учасникам розрахунків відповідно до вимог постанови Кабінету Міністрів України від 04.12.2019 № 1070 "Деякі питання здійснення розпорядниками (одержувачами) бюджетних коштів попередньої оплати товарів, робіт і послуг, що закуповуються за бюджетні кошти" та проведення інших розрахунків.
14 . Зменшення  кількості рахунків коштів державного бюджету, які обслуговуються органами казначейства  на 6068 шт. відбулося у зв'язку з ліквідацією установ, організацій, закриттям рахунків, за якими не здійснювались операції протягом останніх років.
15. Зменшення кількості рахунків коштів місцевих бюджетів, які обслуговуються органами казначейства  на 96929 шт. відбулося у зв'язку з ліквідацією установ, організацій, закриттям рахунків, за якими не здійснювались операції протягом останніх років.
16. Кількість рахунків інших клієнтів, які обслуговуються органами Казначейства відповідно до законодавства зменшилась на 6732 шт. згідно з заявами клієнтів на  закриття рахунків, ліквідацією установ, організацій, закриттям рахунків, за якими не здійснювались операції протягом останніх років.
19. На 8747 розпорядників (одержувачів) бюджетних коштів, включених до Єдиної мережі розпорядників  укладено договорів на дистанційне обслуговування більше ніж заплановано.
20. Розроблено на 4 постанови та інших нормативно-розпорядчих актів більше. Протягом 2021 року розроблено 4 постанови Кабінету Міністрів України, 1 проект закону та 14 інших нормативно-правових документів.
21. Фактично кваліфікацію підвищило на 2123 державних службовців більше у зв'язку із зменшенням фактичної середньої вартості підвищення кваліфікації однієї особи від запланованої, здійсненням навчання за дистанційною формою в зв'язку із карантинними заходами.
22. Станом на 01.01.2022 року у базі даних Єдиного реєстру обліковуються 70323 розпорядників бюджетних коштів та одержувачів бюджетних коштів. (на 677 менше через ліквідацію розпорядників).
23. Кількість прийнятих форм звітів про виконання бюджетів та зведених (консолідованих) звітів головних розпорядників коштів державного бюджету зменшилась у зв'язку із зменшенням кількості місцевих бюджетів.
24. Кількість форм зведеної та складеної бюджетної та фінансової звітності про  виконання державного, місцевих  та зведеного бюджетів  збільшилась на 37 од. у зв'язку з запровадженням нової форми звіту про виконання місцевих бюджетів. 
25. У 2021 році видано 153757 шт.  кваліфікованих сертифікатів електронного підпису, печатки, виданих кваліфікованим надавачем електронних довірчих послуг, що на 73757 шт.  більше ніж заплановано (80000 шт.).
26. Причиною збільшення кількості придбаного обладнання для оснащення та  модернізації органів ДКСУ  є  надходження і використання коштів, отриманих на виконання програм соціально-економічного та культурного  розвитку регіонів на придбання комп'ютерної техніки, серверного, мережевого та телекомунікаціного периферійного, іншого обладнання, спрямування коштів від укладання нових договорів оренди приміщень, які знаходяться в оперативному управлінні Казначейства, а також надходження від реалізації майна (макулатури, металобрухту), надходження і використання коштів, отриманих за іншими джерелами власних надходжень.
27. Станом на 01.01.2022  в Казначействі відкрито  більше на 636 рахунків з обслуговування коштів загальнообов'язкового державного соціального і пенсійного страхування, інших клієнтів та коштів єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування.
28. Кількість рахунків, що обслуговуються у системі електронного адміністрування податків  збільшена на 20142 шт.
29. На "гарячу" телефонну лінію Казначейства для отримання довідково-консультативної допомоги надійшло на 326 звернень більше ніж заплановано.
30. Протягом 2021 року застосовано 44102 заходів впливу за неналежне виконання бюджетного законодавства, у т.ч.: попереджень - 41840, розпоряджень - 2262.
31. Не придбано ліцензію на систему запобігання витоку даних інформаційно-телекомунікаційної системи Казначейства. Процедура торгів оголошувалась двічі. Першого разу в закупівлі не прийняв участі жодний учасник. Другого разу була подана скарга, розгляд якої Антимонопольним комітетом унеможливив укладання договору на закупівлю ліцензії, що привело до невиконання показника "Рівень впровадження системи запобігання витоку даних інформаційно-телекомунікаційної системи Казначейства".
45

34.Зменшення середньої кількості місцевих бюджетів, які обслуговуються 1 органом державного казначейства на 10 шт. відбулося у зв'язку із зменшенням кількості місцевих бюджетів.
35.Зменшення середньої кількості рахунків коштів місцевих бюджетів, які обслуговуються 1 органом державного казначейства на 155 шт. відбулося у зв'язку із зменшенням кількості рахунків місцевих бюджетів.
36.Зменшення середньої кількості рахунків коштів державного бюджету,  на 10 відбулося у зв'язку із зменшенням кількості рахунків державного бюджету.
37.Зменшення середньої кількості рахунків коштів інших клієнтів від повідно до законодавства, які обслуговуються 1 органом державного казначейства на 10 відбулося у зв'язку із зменшенням кількості рахунків інших клієнтів.
44. Показник перевиконано на 51,1 відсотків у зв'язку з тим, що кількість державних службовців, які підвищили кваліфікацію складає 5567 осіб при запланованій кількості 3444 осіб.
45. Показник "Рівень забезпечення користувачів кваліфікованими сертифікатами електронного підпису, печатками перевиконано на 92,2 відсотки у зв'язку із більшенням кількості звернень користувачів щодо отримання кваліфікованих електронних довірчих послуг.
46. Не придбано ліцензію на систему запобігання витоку даних інформаційно-телекомунікаційної системи Казначейства. Процедура торгів оголошувалась двічі. Першого разу в закупівлі не прийняв участі жодний учасник. Другого разу була подана скарга, розгляд якої Антимонопольним комітетом унеможливив укладання договору на закупівлю ліцензії, що привело до невиконання показника "Рівень впровадження системи запобігання витоку даних інформаційно-телекомунікаційної системи Казначейства".
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Казначейство є центральним органом виконавчої влади, який реалізує  державну політику у сферах казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, бухгалтерського обліку виконання бюджетів. 
Основними завданнями Казначейства є реалізація державної політики у сферах казначейського обслуговування бюджетних коштів, коштів клієнтів відповідно до законодавства, бухгалтерського обліку виконання бюджетів, внесення на розгляд Міністра фінансів пропозицій щодо забезпечення формування державної політики у зазначених сферах.
За підсумками виконання 2021 року завдання  та результативні показники в цілому виконано.
Бюджетна програма за КПКВК 3504010 залишається актуальною.
Бюджетна програма не має кінцевого терміну її реалізації.
3.11
1070
 3504030
Відшкодування шкоди, завданої громадянинові незаконними діями органів дізнання, досудового слідства, прокуратури і суду, відшкодування громадянинові вартості конфіскованого та безхазяйного майна стягнутого в дохід держави, відшкодування шкоди, завданої фізичній чи юридичній особі незаконними рішеннями, діями чи бездіяльністю органів державної влади, їх посадових і службових осіб
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
 
Відшкодування шкоди, завданої громадянинові незаконними діями органів дізнання, досудового слідства, прокуратури і суду, відшкодування громадянинові вартості конфіскованого та безхазяйного майна стягнутого в дохід держави, відшкодування шкоди, завданої фізичній чи юридичній особі незаконними рішеннями, діями чи бездіяльністю органів державної влади, їх посадових і службових осіб.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1

Відшкодування шкоди, завданої громадянинові незаконними діями органів дізнання, досудового слідства, прокуратури і суду, відшкодування громадянинові вартості конфіскованого та безхазяйного майна стягнутого в дохід держави, відшкодування шкоди, завданої фізичній чи юридичній особі незанонними рішеннями, діями чи бездіяльністю органів державної влади, їх посадових і службових осіб.
46

План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 150 000,0
 0,0
 150 000,0
 0,0
 150 000,0
 150 000,0
 0,0
 0,0
 0,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
тис.грн.
 150 000,0
 0,0
 150 000,0
 150 000,0
 0,0
 150 000,0
Сума відшкодування шкоди
 0,0
 0,0
 0,0
 2
шт.
 322,0
 0,0
 322,0
 395,0
 0,0
 395,0
Кількість рішень суду по відшкодуванню шкоди фізичним та юридичним особам, за якими здійснюються виплати за рахунок коштів державного бюджету
 73,0
 0,0
 73,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
2. Внаслідок відновлення черговості після усунення обставин, що були підставою для відкладення безспірного списання коштів (необхідності отримання від стягувача додаткових відомостей для виконання рішень) у 2021 році виконано на 73 рішення більше ніж заплановано.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Бюджетна програма за КПКВК 3504030 "Відшкодування шкоди, завданої громадянинові незаконними діями органів дізнання, досудового слідства, прокуратури і суду, відшкодування громадянинові вартості конфіскованого та безхазяйного майна стягнутого в дохід держави, відшкодування шкоди, завданої фізичній чи юридичній особі незанонними рішеннями, діями чи бездіяльністю органів державної влади, їх посадових і службових осіб" залишається актуальною.
Напрями використання бюджетних коштів забезпечують виконання судових рішень. 
За підсумками виконання 2021 року основну мету і завдання виконано.
3.12
0133
 3504040
Заходи щодо виконання рішень суду, що гарантовані державою
47

Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Забезпечення виконання рішень суду, що гарантовані державою.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Виконання судових рішень та виконавчих документів, боржником за якими є державний орган у разі відсутності у зазначеного органу відповідних призначень, та якщо боржником за невиконаними рішеннями суду є державні підприємства або юридичні особи, примусова реалізація майна яких забороняється відповідно до законодавства
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 100 000,0
 0,0
 99 997,5
 0,0
 100 000,0
 99 997,5
‑2,5
‑2,5
 0,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
шт.
 59 077,0
 0,0
 59 077,0
 91 081,0
 0,0
 91 081,0
Кількість рішень суду про стягнення коштів, зареєстрованих в органах ДКСУ
 32 004,0
 0,0
 32 004,0
 2
шт.
 19 498,0
 0,0
 19 498,0
 17 028,0
 0,0
 17 028,0
Кількість рішень суду за якими здійснено виплати
‑2 470,0
 0,0
‑2 470,0
 3
шт.
 8 354,0
 0,0
 8 354,0
 8 726,0
 0,0
 8 726,0
Кількість рішень суду, за якими здійснено сплату послуг поштового зв'язку
 372,0
 0,0
 372,0
48

 4
відс.
 33,0
 0,0
 33,0
 18,7
 0,0
 18,7
Рівень виконання рішень суду, зареєстрованих в органах ДКСУ
‑14,3
 0,0
‑14,3
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
1. Показник "Кількість рішень суду про стягнення коштів, зареєстрованих в органах ДКСУ" збільшився на 32004 рішень у зв'язку з тим, що у звітному періоді виконано 17028 рішень, та додатково надійшло на виконання 49032 рішень.
2. Кількість виконаних судових рішень у 2021 році складає 17028 шт. У зв'язку із збільшенням сум, відновленням черговості після усунення обставин, що були підставою для відкладення безспірного списання коштів (необхідності отримання від стягувача додаткових відомостей для виконання рішень) у 2021 році виконано на 2470 рішень менше.      
3. Показник "Кількість рішень суду, за якими здійснено сплату послуг поштового зв'язку" перевиконано у зв'язку з наявністю у реєстрі судових рішень, рішень з сумою до 2000 грн, що дало змогу, ураховуючи тарифи пошти за переказ коштів, виконати більшу кількість судових рішень.
4. Відхилення показника "Рівень виконання рішень суду, зареєстрованих в органах ДКСУ (відс.)"пояснюється тим, що станом на 01.01.2021 в органах ДКСУ було зареєстровано 59077 рішень, планувалось виконати 19498  рішень (33,0%), а станом на 01.01.2022 у Казначействі на виконанні обліковується 91081судових рішень та здійснено виплати за 17028  рішеннями (18,7 %).
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Бюджетна програма за КПКВК 3504040 "Заходи щодо виконання рішень суду, що гарантовані державою" залишається актуальною, напрями використання бюджетних коштів забезпечують виконання судових рішень. 
За підсумками виконання 2021 року основну мету і завдання виконано.
3.13
0112
 3505010
Керівництво та управління у сфері фінансового контролю
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Забезпечення ефективного державного фінансового контролю,  усунення виявлених порушень, недоліків і запобігання їм, підвищення відповідальності керівників органів державного сектору за ефективність діяльності
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Реалізація державної політики у сфері державного фінансового контролю
 2
Здійснення державного фінансового контролю, спрямованого на оцінку ефективного, законного, цільового, результативного використання та збереження державних фінансових ресурсів, необоротних та інших активів, досягнення економії бюджетних коштів
49

План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 865 416,3
 5 097,9
 863 519,5
 4 882,2
 870 514,2
 868 401,7
‑2 112,5
‑1 896,8
‑215,7
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 3 298,0
 0,0
 3 298,0
 2 521,0
 0,0
 2 521,0
Кількість штатних одиниць
‑777,0
 0,0
‑777,0
 2
од.
 25,0
 0,0
 25,0
 25,0
 0,0
 25,0
Кількість службових автомобілів
 0,0
 0,0
 0,0
 3
од.
 6,0
 0,0
 6,0
 6,0
 0,0
 6,0
Кількість органів фінансового контролю
 0,0
 0,0
 0,0
 4
тис.грн.
 66,0
 0,0
 66,0
 78,3
 0,0
 78,3
Підвищення кваліфікації державних службовців органів державного фінансового контролю (жінок)
 12,3
 0,0
 12,3
 5
тис.грн.
 44,0
 0,0
 44,0
 31,7
 0,0
 31,7
Підвищення кваліфікації державних службовців органів державного фінансового контролю (чоловіків)
‑12,3
 0,0
‑12,3
 6
тис.грн.
 19 900,0
 0,0
 19 900,0
 20 059,2
 1 127,8
 21 187,0
Придбання обладнання для забезпечення діяльності Держаудитслужби (комп"ютерна техніка, оргтехніка, тощо)
 159,2
 1 127,8
 1 287,0
 7
шт.
 974,0
 0,0
 974,0
 1 024,0
 0,0
 1 024,0
Кількість проведених ревізій
 50,0
 0,0
 50,0
50

 8
шт.
 260,0
 0,0
 260,0
 191,0
 0,0
 191,0
Кількість проведених державних фінансових аудитів
‑69,0
 0,0
‑69,0
 9
шт.
 10 000,0
 0,0
 10 000,0
 11 013,0
 0,0
 11 013,0
Кількість проведених моніторингів закупівель та перевірок закупівель
 1 013,0
 0,0
 1 013,0
 10
од.
 7,0
 0,0
 7,0
 22,0
 0,0
 22,0
Кількість розроблених законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових і розпорядчих документів органами Держаудитслужби, у тому числі тих, які враховують гендерний аспект
 15,0
 0,0
 15,0
 11
осіб
 72,0
 0,0
 72,0
 249,0
 0,0
 249,0
Кількість державних службовців, які підвищили кваліфікацію (жінки)
 177,0
 0,0
 177,0
 12
осіб
 48,0
 0,0
 48,0
 178,0
 0,0
 178,0
Кількість державних службовців, які підвищили кваліфікацію (чоловіки)
 130,0
 0,0
 130,0
 13
од.
 459,0
 0,0
 459,0
 449,0
 18,0
 467,0
Кількість придбаного обладнання для забезпечення діяльності Держаудитслужби ( комп"ютерної техніки, оргтехніки, тощо)
‑10,0
 18,0
 8,0
 14
грн.
 916,7
 0,0
 916,7
 257,6
 0,0
 257,6
Середні витрати на одного працівника, який підвищує кваліфікацію
‑659,1
 0,0
‑659,1
 15
шт.
 3,4
 0,0
 3,4
 3,7
 0,0
 3,7
Середня кількість проведених заходів державного фінансового контролю на 1 працівника за штатною чисельністю
 0,3
 0,0
 0,3
 16
разів
 1,3
 0,0
 1,3
 89,8
 0,0
 89,8
Співвідношення  суми усунутих порушень, що призвели до втрат державних та комунальних ресурсів (відшкодованих втрат),  та обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою
 88,5
 0,0
 88,5
51

 17
разів
 15,5
 0,0
 15,5
 14,9
 0,0
 14,9
Співвідношення вартості відмінених торгів та розірваних договорів за результатами проведеного моніторингу закупівлі, перевірок закупівель та обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою
‑0,6
 0,0
‑0,6
 18
разів
 1,0
 0,0
 1,0
 2,0
 0,0
 2,0
Співвідношення сум упереджених за результатами державного фінансового аудиту втрат фінансових і матеріальних ресурсів внаслідок неефективних управлінських дій (рішень) або ризикових операцій та обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою
 1,0
 0,0
 1,0
 19
відс.
 2,2
 0,0
 2,2
 10,2
 0,0
 10,2
Частка державних службовців, які підвищили кваліфікацію, у загальній кількості державних службовців (жінок)
 8,0
 0,0
 8,0
 20
відс.
 1,5
 0,0
 1,5
 7,3
 0,0
 7,3
Частка державних службовців, які підвищили кваліфікацію, у загальній кількості державних службовців (чоловіків)
 5,8
 0,0
 5,8
 21
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень введення в експлуатацію придбанного обладнання для забезпечення діяльності Держаудитслужби (комп"ютерного обладнання, оргтехніки, тощо)
 0,0
 0,0
 0,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
1. Відхилення фактично зайнятих посад (укомплектованість) від затвердженої паспортом граничної чисельності працівників на 777 осіб пояснюється наявністю вакантних посад.
4,5. Відхилення показників "Підвищення кваліфікації державних службовців органів державного фінансового контролю (чоловіків, жінок)" із врахуванням гендерного показника (71% (жінки) та 29% (чоловіки) від запланованого - 60%(жінки) та 40% (чоловіки)), пояснюється організацією проведення підвищення кваліфікації за меншу вартість на одну особу за професійними програмами та перерозподілу частини бюджетних коштів з навчання за професійними програмами на навчання за короткостроковими програмами підвищення кваліфікації.
6. Відхилення у бік збільшення  показника "Придбання обладнання для забезпечення діяльності Держаудитслужби (комп'ютерна техніка, оргтехніка)"на загальну суму 1287,0 тис. грн, зокрема 159,2 тис. грн по загальному фонду пояснюється здійсненням протягом 2021 року перерозподілу економії бюджетних асигнувань на зазначений напрямок. За спеціальним фондом видатки на придбання комп'ютерної та оргтехніки  становлять 1127,8 тис. грн, що не передбачені паспортом бюджетної програми, пояснюються отриманням центральним апаратом Держаудитслужби у 2021 році технічної допомоги  на суму 107,3 тис. грн та  наданням міжрегіональним територіальним органам Держаудитслужби субвенцій з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів на суму 1020,5 тис. гривень.
52

7. Відхилення у бік збільшення показника "Кількість проведених ревізій" протягом 2021 року (1024 проти запланованої 974) пояснюється необхідністю проведення значної кількості заходів державного фінансового контролю з метою перевірки на виконання Меморандуму з Міжнародним валютним фондом та розпорядження Кабінету Міністрів України використання коштів, виділених у 2020 році з фонду боротьби з гострою респіраторною хворобою COVID-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV2.
8. Відхилення у бік зменшення показника "Кількість проведених державних фінансових аудитів" (191 проти запланованої 260) пояснюється перевищенням показника продукту щодо кількості проведених ревізій на 50 одиниць через здійснення у 2021 році ревізій з питання перевірки використання коштів Фонду боротьби з гострою респіраторною хворобою COVID-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV-2, та її наслідками, проведенням заходів державного фінансового контролю за дорученням правоохоронних органів та за зверненнями об'єктів контролю
9. Відхилення у бік збільшення показника "Кількість проведених моніторингів закупівель та перевірок закупівель"  (11013 проти запланованої 10000) досягнуто завдяки підвищенню ефективності здійснення контролю за закупівлями шляхом оптимізації витрат робочого часу на проведення одного моніторингу та спрямуванням зусиль на проведення таких заходів, передбачених на проведення ревізій та аудитів.
10. Збільшення кількості розроблених законопроектів, розпоряджень, постанов та інших нормативно-правових і розпорядчих документів (на 15 шт.) зумовлено виконанням завдань, які визначені для Держаудитслужби в стратегічних актах Уряду.
11,12. Перевиконання показників кількості державних службовців, які підвищили кваліфікацію (427 осіб (249/58% (жінки) та 178/42% (чоловіки)) проти запланованих 120 осіб (72/60% (жінки) та 48/40% (чоловіки)), пояснюється організацією проведення підвищення кваліфікації за меншу вартість на одну особу за професійними програмами та перерозподілу частини бюджетних коштів з навчання за професійними програмами на навчання за короткостроковими програмами підвищення кваліфікації. Як наслідок, незначне відхилення у кількості державних службовців, які підвищили кваліфікацію, із врахуванням гендерного показника, а саме перерозподіл кількості жінок та чоловіків, які підвищили кваліфікацію (58% (жінки) та 42% (чоловіки) від запланованого - 60%(жінки) та 40% (чоловіки)).
13. Відхилення у бік збільшення показника "Кількість придбаного обладнання для забезпечення діяльності Держаудитслужби (комп'ютерної техніки, оргтехніки)" на 8 одиниць пояснюється тим, що по  загальному фонду, протягом 2021 року, у зв'язку зі зміною вартості за одиницю комп'ютерної техніки, оргтехніки показник зменшився на 10 одиниць, а за спеціальним фондом збільшився на 18 одиниць, що не передбачено паспортом бюджетної програми, та  пояснюються отриманням у 2021 році технічної допомоги центральним апаратом Держаудитслужби у кількості 5 одиниць та придбанням техніки міжрегіональними територіальними органами за рахунок субвенцій з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного та культурного розвитку регіонів у кількості 13 одиниць.
14. Зменшення середніх витрат на одного працівника, який підвищує кваліфікацію, пояснюється організацією проведення підвищення кваліфікації за меншу вартість на одну особу за професійними програмами та перерозподілу частини бюджетних коштів з навчання за професійними програмами на навчання за короткостроковими програмами підвищення кваліфікації, вартість яких менша ніж у професійних програм підвищення кваліфікації.
15. Відхилення у бік збільшення показника "Середня кількість проведених  заходів державного фінансового контролю на 1 працівника за штатною чисельністю"  (3,7 проти запланованого 3,4) пояснюється тим, що протягом 2021 року збільшено кількість проведених ревізій з метою перевірки на виконання Меморандуму з Міжнародним валютним фондом та розпорядження Кабінету Міністрів України використання коштів, виділених у 2020 році з фонду боротьби з гострою респіраторною хворобою COVID-19, спричиненою коронавірусом SARS-CoV-2 та заходів контролю за закупівлями шляхом оптимізації витрат робочого часу на проведення одного контрольного заходу.
16. Відхилення у бік збільшення показника "Співвідношення суми усунутих порушень, що призвели до втрат державних та комунальних ресурсів (відшкодованих втрат), та обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою"  (89,8 проти запланованого 1,3) пояснюється спрямуванням у 2021 році зусиль на усунення виявлених порушень, що призвели до втрат, на посилення ефективності органів Державної аудиторської служби України шляхом фокусування на найбільших фінансових ризиках через застосування ризик-орієнтованого підходу для відбору об'єктів контролю для проведення заходів державного фінансового контролю та як наслідок збільшенням сум виявлених та усунутих фінансових порушень, що призвели до  втрат. 17. Зменшення проти запланованого показника "Співвідношення вартості відмінених торгів та розірваних договорів за результатами проведеного моніторингу та перевірок закупівлі та обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою" (14,9 проти запланованого 15,5) пояснюється тим, що Держаудитслужба не наділена дієвими важелями впливу на господарські правовідносини, пов'язані з виконанням та розірванням договорів, які укладені за результатами процедур закупівель, проведених з порушеннями законодавства. 
18. Збільшення проти запланованого показника "Співвідношення сум упереджених за результатами державного фінансового аудиту втрат фінансових і матеріальних ресурсів внаслідок неефективних управлінських дій (рішень) або ризикових операцій та обсягу бюджетних призначень за бюджетною програмою" (2,0 проти запланованого 1,0) пояснюється спрямуванням у 2021 році зусиль на упередження втрат фінансових і матеріальних ресурсів внаслідок неефективних управлінських дій (рішень) або ризикових операцій.
19,20. Збільшення показника "Частка державних службовців, які підвищили кваліфікацію, у загальній кількості державних службовців жінок/ чоловіків" (10,2% та 7,3% до запланованих 2,2% та 1,5%), пояснюється збільшенням самої кількості державних службовців, які підвищили кваліфікацію.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
53

Протягом звітного року Держаудитслужба дотримувалась виконання стратегічних цілей. 
Завдання бюджетної програми протягом року не коригувались.
За підсумками виконання 2021 року завдання  та результативні показники в цілому виконано.
Бюджетна програма за КПКВК 3505010 залишається актуальною та не має кінцевого терміну її реалізації.
3.14
0470
 3505050
Цифрова трансформація у сфері державного фінансового контролю
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Підвищення ефективності реалізації державної політики у сфері державного фінансового контролю, зокрема шляхом діджиталізації процесів для підтримки прийняття рішень органами державного фінансового контролю.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Розробка та впровадження інформаційних систем для підвищення ефективності виконання завдань і функцій органами державного фінансвового контролю
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 10 000,0
 0,0
 9 999,8
 0,0
 10 000,0
 9 999,8
‑0,2
‑0,2
 0,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

54

 1
од.
 2,0
 0,0
 2,0
 2,0
 0,0
 2,0
Кількість розроблених підсистем Інтегрованої автоматизованої системи підтримки прийняття рішень органу державного фінансового контролю "е-аудитор"
 0,0
 0,0
 0,0
 2
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість органів Державної аудиторської служби України, які мають доступ до Інтегрованої автоматизованої системи підтримки прийняття рішень органу державного фінансового контролю "е-аудитор"
 0,0
 0,0
 0,0
 3
відс.
 22,2
 0,0
 22,2
 22,2
 0,0
 22,2
Рівень впровадження Інтегрованої автоматизованої системи підтримки прийняття рішень органу державного фінансового контролю "е-аудитор"
 0,0
 0,0
 0,0
 4
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень введення в експлуатацію розроблених підсистем Інтегрованої автоматизованої системи підтримки прийняття рішень органу державного фінансового контролю "е-аудитор"
 0,0
 0,0
 0,0
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Протягом звітного року Держаудитслужба дотримувалась виконання стратегічних цілей, вимог розпорядження Кабінету Міністрів України 
від 28 квітня 2021 р. № 375-р "Про визначення окремих завдань (проектів) Національної програми інформатизації, їх державних замовників та передачу деяких бюджетних призначень, передбачених Міністерству цифрової трансформації на 2021 рік" та постанови Кабінету Міністрів України від 4 серпня 2021 р. № 799 "Про затвердження Порядку використання коштів, передбачених у державному бюджеті для розвитку інформаційної інфраструктури державного фінансового контролю Державній аудиторській службі".
Завдання бюджетної програми протягом року не коригувались.
3.15
0112
 3506010
Керівництво та управління у сфері митної політики
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Реалізація державної митної політики, державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування законодавства з питань державної митної справи
55

Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Забезпечення реалізації державної митної політики, зокрема забезпечення митної безпеки та захисту митних інтересів України і створення сприятливих умов для розвитку зовнішньоекономічної діяльності, збереження належного балансу між митним контролем і спрощенням законної торгівлі
Забезпечення реалізації державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування законодавства з питань державної митної справи, запобігання та протидії контрабанді, боротьби з порушеннями митних правил
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 4 574 407,9
 42 983,3
 4 111 876,0
 42 396,1
 4 617 391,2
 4 154 272,1
‑463 119,1
‑462 531,9
‑587,2
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 11 308,0
 0,0
 11 308,0
 10 301,0
 0,0
 10 301,0
Кількість штатних одиниць
‑1 007,0
 0,0
‑1 007,0
 2
од.
 29,0
 0,0
 29,0
 29,0
 0,0
 29,0
Кількість органів Держмитслужби України в рамках єдиної юридичної особи
 0,0
 0,0
 0,0
 3
од.
 16,0
 0,0
 16,0
 16,0
 0,0
 16,0
Кількість органів Держмитслужби, що реорганізуються
 0,0
 0,0
 0,0
56

 4
тис.грн.
 9 153 064,9
 0,0
 9 153 064,9
 9 153 064,9
 0,0
 9 153 064,9
Обсяг видатків, необхідний для облаштування пріоритетних пунктів пропуску  у т. ч. придбання скануючих систем, систем відеоконтролю, вагових комплексів та розбудова митних постів (без урахування коштів кредиту Республіки Польща)
 0,0
 0,0
 0,0
 5
од.
 35,0
 0,0
 35,0
 35,0
 0,0
 35,0
Кількість пріоритетних пунктів пропуску Держмитслужби, що потребують облаштування (капітального ремонту, будівництва, реконструкції, влаштування скануючих систем стаціонарного типу, систем інтелектуального відеоконтролю, вагових комплексів)
 0,0
 0,0
 0,0
 6
од.
 74,0
 0,0
 74,0
 74,0
 0,0
 74,0
Загальна кількість скануючих систем стаціонарного типу для огляду легкових транспортних засобів та мікроавтобусів, що необхідно встановити на пунктах пропуску
 0,0
 0,0
 0,0
 7
од.
 36,0
 0,0
 36,0
 36,0
 0,0
 36,0
у тому числі кількість скануючих систем стаціонарного типу для огляду легкового автотранспорту, необхідних для облаштування пріоритетних пунктів пропуску Держмитслужби
 0,0
 0,0
 0,0
 8
тис.грн.
 357 353 000,0
 56 510 176,0
 413 863 176,0
 409 319 095,5
 75 557 859,1
 484 876 954,6
Обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету, що контролюється органами Держмитслужби
 51 966 095,5
 19 047 683,1
 71 013 778,6
 9
од.
 4 900 000,0
 0,0
 4 900 000,0
 5 159 346,0
 0,0
 5 159 346,0
Кількість оформлених митних декларацій
 259 346,0
 0,0
 259 346,0
 10
од.
 9 500 000,0
 0,0
 9 500 000,0
 10 648 482,0
 0,0
 10 648 482,0
Кількість пропущених транспортних засобів через митний кордон
 1 148 482,0
 0,0
 1 148 482,0
57

 11
од.
 5,0
 0,0
 5,0
 5,0
 0,0
 5,0
Кількість країн, з якими здійснюється електронний обмін митною інформацією
 0,0
 0,0
 0,0
 12
од.
 21,0
 0,0
 21,0
 9,0
 0,0
 9,0
Кількість пріоритетних пунктів пропуску Держмитслужби, на яких проведено роботи з облаштування (у т. ч. придбання скануючих систем, систем відеоконтролю, вагових комплексів та розбудова митних постів)
‑12,0
 0,0
‑12,0
 13
од.
 2,0
 0,0
 2,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість придбаних скануючих систем стаціонарного типу для огляду легкових транспортних засобів та мікроавтобусів
‑2,0
 0,0
‑2,0
 14
од.
 2,0
 0,0
 2,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість пріоритетних пунктів пропуску, на яких проведено роботи з влаштування систем інтелектуального відеоконтролю
‑1,0
 0,0
‑1,0
 15
тис.грн.
 31 601,8
 4 997,4
 36 599,2
 39 735,9
 7 335,0
 47 070,9
Обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету у розрахунку на 1 працівника  Держмитслужби
 8 134,1
 2 337,6
 10 471,7
 16
од.
 762,0
 0,0
 762,0
 803,0
 0,0
 803,0
Кількість оформлених митних декларацій у розрахунку на 1 працівника Держмитслужби (з числа працівників митних постів - 6 429 од.)
 41,0
 0,0
 41,0
 17
од.
 1 478,0
 0,0
 1 478,0
 1 656,0
 0,0
 1 656,0
Кількість пропущених транспортних засобів через митний кордон у розрахунку на 1 працівника Держмитслужби (з числа працівників митних постів - 6 429 од.)
 178,0
 0,0
 178,0
 18
відс.
 100,0
 100,0
 200,0
 103,2
 130,4
 233,6
Рівень виконання індикативних показників доходів державного бюджету, які контролюються Держмитслужбою
 3,2
 30,4
 33,6
58

 19
разів
 0,5
 0,0
 0,5
 0,5
 0,0
 0,5
Коефіцієнт ефективності використання часу, визначеного для митного оформлення у митному режимі імпорту товарів, щодо яких Автоматизованою системою управління ризиками (далі - АСУР) не генерувався перелік митних формальностей
 0,0
 0,0
 0,0
 20
разів
 0,3
 0,0
 0,3
 0,2
 0,0
 0,2
Коефіцієнт ефективності використання часу, визначеного для митного оформлення у митному режимі експорту товарів, щодо яких АСУР не генерувався перелік митних формальностей
‑0,1
 0,0
‑0,1
 21
разів
 0,2
 0,0
 0,2
 0,1
 0,0
 0,1
Коефіцієнт ефективності використання часу, визначеного для митного оформлення у митному режимі транзиту товарів, щодо яких АСУР не генерувався перелік митних формальностей
‑0,1
 0,0
‑0,1
 22
відс.
 25,0
 0,0
 25,0
 46,0
 0,0
 46,0
Частка узгоджених грошових зобов'язань, донарахованих за результатами перевірок  дотримання законодавства України  з питань митної справи,  у загальній сумі грошових зобов'язань, донарахованих за результатами цих перевірок
 21,0
 0,0
 21,0
 23
відс.
 39,0
 0,0
 39,0
 14,0
 0,0
 14,0
Частка митних спорів, вирішених судами різних інстанцій на користь органів Держмитслужби у загальній кількості митних спорів, вирішених судами різних інстанцій (кількісна результативність розгляду митних спорів у судовому порядку)
‑25,0
 0,0
‑25,0
59

 24
відс.
 50,0
 0,0
 50,0
 15,0
 0,0
 15,0
Частка суми позовів за спорами, вирішеними судами на користь територіальних органів Держмитслужби у загальній сумі за спорами, вирішеними судами різних інстанцій (вартісна результативність розгляду митних спорів у судовому порядку)
‑35,0
 0,0
‑35,0
 25
відс.
 3,0
 0,0
 3,0
 6,1
 0,0
 6,1
Частка митних декларацій, по яких за результатами виконання митницями згенерованих АСАУР митних формальностей, було фактично виявлено розбіжності (більше затвердженого цільового показника)
 3,1
 0,0
 3,1
 26
відс.
 5,0
 0,0
 5,0
 8,5
 0,0
 8,5
Оцінка ефективності здійснення митного огляду за ініціативи посадової особи внаслідок застосування системи управління ризиками (більше затвердженого цільового показника)
 3,5
 0,0
 3,5
 27
відс.
 40,0
 0,0
 40,0
 52,0
 0,0
 52,0
Частка постанов в справах про порушення митних правил, за результатами перевірки законності та обгрунтованості яких Держмитслужбою прийнято рішення про залишення постанови митниці про притягнення осіб до відповідальності в силі (не менше затвердженого цільового показника)
 12,0
 0,0
 12,0
 28
відс.
 50,0
 0,0
 50,0
 79,6
 0,0
 79,6
Частка справ про порушення митних правил, за результатами яких рішення на користь держави від загальної кількості справ, направлених до суду (не менше затвердженого цільового показника - 50)
 29,6
 0,0
 29,6
60

 29
відс.
 2,7
 0,0
 2,7
 0,0
 0,0
 0,0
Рівень забезпечення пунктів пропуску скануючими системами стаціонарного типу для огляду легкових транспортних засобів та мікроавтобусів
‑2,7
 0,0
‑2,7
 30
відс.
 6,0
 0,0
 6,0
 1,7
 0,0
 1,7
Рівень виконання заходів з облаштування пріоритетних пунктів пропуску
‑4,3
 0,0
‑4,3
 31
відс.
 88,4
 0,0
 88,4
 21,4
 0,0
 21,4
Рівень погашення кредиторської заборгованості, зареєстрованої в органах Державної казначейської служби України станом на 01.01.2021
‑67,0
 0,0
‑67,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
У зв'язку з проведенням заходів з реорганізації Держмитслужби відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 30.09.2020 № 895 "Деякі питання територіальних органів Державної митної служби" та реалізації концепції створення єдиної юридичної особи, фактична чисельність менше від затвердженої на 1007 штатних одиниць.
У зв'язку із внесенням змін до Закону України "Про Державний бюджет України на 2021 рік" (Законами України від 29.04.2021 № 1434-ІХ "Про внесення змін до Закону України "Про Державний бюджет України на 2021 рік"; від 15.07.2021 № 1690-ІХ "Про внесення змін до Закону України "Про Державний бюджет України на 2021 рік"; від 08.10.2021 № 1807-ІХ "Про внесення змін до Закону України "Про Державний бюджет України на 2021 рік"; від 04.11.2021 № 1858-ІХ "Про внесення змін до Закону України "Про Державний бюджет України на 2021 рік"; від 02.12.2021 № 1931-ІХ та 1932-ІХ "Про внесення змін до Закону України "Про Державний бюджет України на 2021 рік" - планові показники надходжень до доходної частини Державного бюджету складали: за загальним фонду - 396 748 361,3 тис. грн; за спеціальному фонду - 57  943 926,0 тис. грн. При цьому зміни в паспорт не вносились. Водночас, фактичні показники: за загальним фондом склали - 409 319 095,5 тис. грн., тобто перевиконання планового показника складає 12 570 734,2 тис. грн. або 3,2%; за спеціальним фондом - 75 557 859,1 тис. грн., тобто перевиконання планового показника складає 17 613 933,1 тис. грн., або 30,4%.
Перевиконання планових показників забезпечено за рахунок збільшення оподаткованого імпорту по вазі та по вартості. Крім того, збільшення відбулось за рахунок основних бюджетоформуючих товарів, а саме оформлення нафтопродуктів, легкових автомобілів, газів нафтових, вугілля кам'яного, телефонних апаратів, інсектицидів, фунгіцидів, гербіцидів, добрив мінеральних. 
Розрахунок показника "Кількість оформлених митних декларацій" здійснювався виходячи з прогнозованих показників обсягів експортно-імпортних операцій, а саме: імпорт 70,6 млрд. дол. США, експорт 60,2 млрд. дол. США. За попередніми даними імпорт товарів у 2021 році становить 73,3 млрд. дол. США, що більше від прогнозованого обсягу на 4 %, експорт 68,1 млрд. дол. США, що більше від прогнозованого обсягу на 12 %. Сумарно товарообіг перевищує прогнозований на 2021 рік на 8 %, що відповідає перевиконанню планового показника за кількістю оформлених митних декларацій на 5% від прогнозованого або на 259 346 од. оформлених митних декларацій більше запланованого.
Перевиконання показника щодо кількості пропощених транспортних засобів на 1 148 482 од. пов'язано із зростанням кількості перетинів кордону особистим автотранспортом, що зумовлено пом'якшенням заходів перетину кордону для щеплених від COVID-19 громадян (поверненням на свої робочі місця до ЄС "заробітчан") та вжиттям комплексу заходів із забезпечення законності ввезення автотранспорту громадянами та повноти сплати ними податків. Насамперед це стосується перетину кордонів з країнами ЄС (+1 025 тис. од. зростання на 35%), в т. ч. з Польщею  (+750 тис. од. або 44%), Румунією (156 тис. од. або 42%), Словаччиною (+64 тис. од. або 41%). Також відбулося значне пожвавлення повітряного сполучення у порівнянні з 2020 роком (+43 тис. од або 67%)
Протягом року на 9 із 21 запланованих пріоритетних пунктів пропуску  проведено роботи з їх облаштування. Не виконання показника зумовлено таким: затримка виділення земельних ділянок під будівництво в пунктах пропуску: "Дзвінкове", "Косино", "Дийда", "Вилок", "Дякове", "Біла Церква", "Мілове", "Нові Яриловичі", "Вільча"; затримка тендерних процедур, а саме договори на здійснення робіт в пунктах пропуску "Порубне", "Доманово" підписано у грудні 2021 року, виконання перенесено на 2022 рік; тендерні процедуру на здійснення робіт в пунктах пропуску "Могилів Подільський" та "Платанове" не відбулися.
61

У зв'язку з перевиконанням планових показників щодо обсягів надходжень до дохідної частини державного бюджету, що контролюються органами Державної митної служби України, та наявністю вакантних посад на кінець року, обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету у розрахунку на 1 працівника збільшився на 8 134,1 тис. грн. та 2 337,6 тис. грн відповідно до планових показників, визначених паспортом.
У зв'язку з перевиконанням показника кількості оформлених митних декларацій, їх кількість у розрахунку на 1 працівника збільшилась у порівняні з запланованим показником 41 одиницю;
У зв'язку з перевиконанням запланованого показника кількості пропущених транспортних засобів через митний кордон, кількість оформлених транспортних засобів у розрахунку на 1 працівника збільшилась на 178 одиниць.
Рівень виконання індикативних показників доходів державного бюджету, що контролюються Держмитслужбою, фактично більше заплановано як за загальним тау і за спеціальним фондами на 3,2 % та 30,4 % відповідно та забезпечено за рахунок збільшення оподаткованого імпорту по вазі та по вартості. Крім того, збільшення відбулось за рахунок основних бюджетоформуючих товарів, а саме оформлення нафтопродуктів, легкових автомобілів, газів нафтових, вугілля кам'яного, телефонних апаратів, інсектицидів, фунгіцидів, гербіцидів, добрив мінеральних. 
Частка митних декларацій, по яких митний огляд проводився за ініціативи посадової особи митниці без генерування АСУР митних формальностей щодо необхідності проведення митного огляду складає 6,1% та свідчить про досягнення цільового показника (більше затвердженого, що становить 3,0 %)
Оцінка ефективності здійснення митного огляду за ініціативи посадової особи внаслідок застосування системи управління ризиками складає 8,5 % та свідчить про досягнення цільового показника (більше затвердженого - 5,0%)
10. Перевиконання затвердженого показника обумовлено підвищенням якості складених митницями протоколів про порушення митних правил, забезпеченням належного збору доказів під час провадження, а також всебічного та повного дослідження обставин вчиненого правопорушення при винесенні митницею постанови в справі про порушення митних правил.
Рівень виконання заходів з облаштування пріоритетних пунктів пропуску складає 1,7 %, що на 4,3 % менше запланованого. Не виконання заходів пов'язане з реорганізацією митих органів в одну юридичну особу, що вплинуло на відтермінування початку реалізації заходів. 
Непогашеною станом на 01.01.2022 залишилась кредиторська заборгованість у сумі 4 471,4 тис. грн, що утворена як 5 % суми частини робіт з будівництва та реконструкції на об'єктах Закарпатської митниці Держмитслужби, а саме: по об'єкту "Виробничої бази м. Чоп, (створення інфраструктури складу митниці); пунктів пропуску "Лужанка" , "Ужгород". Погашення кредиторської заборгованості буде здійснено після виконання і приймання всіх передбачених договорами робіт та видачі Держархбудінспекцією декларації про готовність об'єкта до експлуатації.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Відповідно до функцій та завдань Держмитслужби, визначених Положенням про Державну митну службу України, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 06.03.2019 № 227, діяльність Державної митної служби України спрямована на забезпечення реалізації державної митної політики, зокрема забезпечення митної безпеки та захисту митних інтересів України і створення сприятливих умов для розвитку зовнішньоекономічної діяльності, збереження належного балансу між митним контролем і спрощенням законної торгівлі, та забезпечення реалізації державної політики у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування законодавства з питань державної митної справи, запобігання та протидії контрабанді, боротьби з порушеннями митних правил.
За підсумками 2021 року основна мета та завдання бюджетної програми виконано.
3.16
0112
 3506090
Реалізація заходів, передбачених Угодою про фінансування програми "Підтримка секторальної політики управління кордоном в Україні"
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Підвищення якості митного регулювання та вдосконалення митного адміністрування
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
62

 1
Розвиток багатофункціональної комплексної системи "Електронна митниця"
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 0,0
 5 000,0
 0,0
 0,0
 5 000,0
 0,0
‑5 000,0
 0,0
‑5 000,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 0,0
 2,0
 2,0
 0,0
 2,0
 2,0
Кількість центрів обробки даних
 0,0
 0,0
 0,0
 2
од.
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість послуг з технічної підтримки серверного обладнання для забезпечення процесу електронного декларування
 0,0
‑1,0
‑1,0
 3
од.
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість послуг з технічної підтримки інженерної інфраструктури серверних приміщень для забезпечення процесу електронного декларування
 0,0
‑1,0
‑1,0
 4
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 0,0
 5
відс.
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 0,0
 0,0
Рівень реалізації Держмитслужбою заходів щодо підвищення якості митного регулювання та вдосконалення митного адміністрування
 0,0
‑100,0
‑100,0
63

Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
Показники не виконані у зв'язку із недостатністю обсягу коштів (залишку коштів спеціального фонду на рахунку Казначейства) для реалізації запланованих заходів у рамках виконання бюджетної програми. Доступний обсяг фінансування склав лише 0,34 % від затверджених бюджетних призначень.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Відповідно до Закону України "Про Державний бюджет України на 2021 рік" за бюджетною програмою 3506090 затверджено бюджетні призначення у розмірі 5 000,0 тис. гривень. Однак, доступний обсяг фінансування склав 17,0 тис. грн (залишок коштів після виконання програми попередніх років). Бюджетна програма у 2021 році не виконувалась у зв'язку з недостатністю фінансування.
3.17
0112
 3506610
Реалізація проекту з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури та облаштування пунктів пропуску
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Покращення інфраструктури Держмитслужби для розвитку транскордонного співробітництва України з сусідніми державами та країнами ЄС
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Підвищення ефективності контролю і скорочення часу, необхідного для переміщення через кордон людей, товарів, транспорту, удосконалення інфраструктури та технічного оснащення пунктів пропуску автомобільного сполучення "Краківець", "Рава-Руська" та "Шегині"
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 0,0
 20 536,1
 0,0
 2 853,9
 20 536,1
 2 853,9
‑17 682,2
 0,0
‑17 682,2
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

64

 1
од.
 0,0
 3,0
 3,0
 0,0
 3,0
 3,0
Кількість пунктів пропуску, що потребують облаштування
 0,0
 0,0
 0,0
 2
тис.грн.
 0,0
 750 000,0
 750 000,0
 0,0
 750 000,0
 750 000,0
Загальна кошторисна вартість Проекту з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури та облаштування пунктів пропуску
 0,0
 0,0
 0,0
 3
тис.грн.
 0,0
 22 500,0
 22 500,0
 0,0
 22 500,0
 22 500,0
в тому числі загальна вартість консультаційних послуг щодо супроводження Проекту з реалізації Договору між Урядом України та Урядом Республіки Польща про надання кредиту на умовах пов"язаної допомоги
 0,0
 0,0
 0,0
 4
од.
 0,0
 4,0
 4,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість об"єктів пунктів пропуску, для яких розроблено проектно-кошторисну документацію
 0,0
‑4,0
‑4,0
 5
од.
 0,0
 2,0
 2,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість об"єктів пунктів пропуску, на яких проводяться роботи з капітального будівництва (пункти пропуску для автомобільного сполучення "Краківець" та "Рава-Руська")
 0,0
‑2,0
‑2,0
 6
од.
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість об"єктів пунктів пропуску, на яких проводяться роботи з реконструкції (пункт пропуску для автомобільного сполучення "Шегині")
 0,0
‑1,0
‑1,0
 7
од.
 0,0
 4,0
 4,0
 0,0
 4,0
 4,0
Кількість звітів про хід виконання Проекту
 0,0
 0,0
 0,0
 8
відс.
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 33,2
 33,2
Рівень готовності проектно-кошторисної документації
 0,0
‑66,8
‑66,8
 9
відс.
 0,0
 2,3
 2,3
 0,0
 0,7
 0,7
Рівень виконання робіт з капітального будівництва пункту пропуску для автомобільного сполучення "Краківець"
 0,0
‑1,6
‑1,6
65

 10
відс.
 0,0
 9,2
 9,2
 0,0
 2,9
 2,9
Рівень виконання робіт з капітального будівництва пункту пропуску для автомобільного сполучення "Рава-Руська"
 0,0
‑6,3
‑6,3
 11
відс.
 0,0
 2,1
 2,1
 0,0
 0,9
 0,9
Рівень виконання робіт з реконструкції пункту пропуску для автомобільного сполучення "Шегині"
 0,0
‑1,2
‑1,2
 12
відс.
 0,0
 2,7
 2,7
 0,0
 1,0
 1,0
Рівень реалізації Проекту з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури облаштування пунктів пропуску
 0,0
‑1,7
‑1,7
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
Протягом 2021 року проведено вишукувальні роботи, інженерно-геодезичні, інженерно-геологічні вишукування та концептуальні архітектурні пропозиції щодо проведення робіт з реконструкції (будівництва) пунктів пропуску "Краківець" та "Рава-Руська". При цьому станом на кінець звітного періоду проектно-кошторисна документація щодо запланованих об'єктів повністю не виготовлена по жодному з 4 об'єктів. Таким чином проектно-кошторисна документація в цілому готова лише на 33,2 %.
У зв'язку з тим, що виготовлення проектно-кошторисної документації не було завершено в 2021 році, роботи з капітального будівництва (на пунктах пропуску "Краківець" та "Рава-Руська") та реконструкції (пункт пропуску "Шегині"), що були заплановані на 2021 рік, не проведено.
В цілому рівень виконання робіт з реконструкція пункту пропуску "Шегині" складає 0,9 %. Реалізація проекту розпочалась у 2020 році.
У зв'язку з проведенням у звітному періоді вишукувальні роботи, інженерно-геодезичні, інженерно-геологічні вишукування та надані концептуальні архітектурні пропозиції щодо проведення робіт з реконструкції (будівництва) пунктів пропуску "Краківець" та "Рава-Руська", рівень реалізації Проекту в цілому станом на 01.01.2022
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Проект з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури та облаштування пунктів пропуску Держмитслужби України, фінансування якого здійснюється за бюджетною програмою за КПКВК 3506610 "Реалізація проекту з розбудови прикордонної дорожньої інфраструктури та облаштування пунктів пропуску", відповідно до Договору між Урядом України та Урядом Республіки Польща про надання кредиту на умовах пов'язаної допомоги направлений на підвищення ефективності контролю і скорочення часу, необхідного для переміщення через кордон людей, товарів, транспорту, удосконалення інфраструктури та технічного оснащення пунктів пропуску автомобільного сполучення "Краківець", "Рава-Руська"  та "Шегині".
Відповідно до інвестиційного проекту загальна кошторисна вартість робіт на 3-х пунктах пропуску (по 4-х об'єктах) складає 750 000,0 тис. гривень.
У 2020 році було проведено вишукувальні роботи, інженерно-геодезичні, інженерно-геологічні вишукування та концептуальні архітектурні пропозиції щодо проведення робіт з реконструкції пункту пропуску "Шегині", а у 2021 році - по пунктах пропуску "Краківець" та "Рава-Руська".
При цьому станом на кінець 2021 року проектно-кошторисна документація щодо запланованих об'єктів повністю не виготовлена по жодному з 4 об'єктів, у зв'язку з чим акти виконаних робіт для оплати не були надані до Держмитслужби. 
В цілому рівень реалізації Проекту складає 1 %, з них у 2021 році використано коши в сумі 2 853,9 тис. грн, а від початку реалізації проєкту - 7 366,2 тис. гривень.
3.18
0112
 3507010
Керівництво та управління у сфері податкової політики
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Реалізація державної податкової політики, державної політики з адміністрування єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування
66

Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Здійснення контролю за надходженням до бюджетів та державних цільових фондів податків, зборів, платежів;
Здійснення державної політики у сфері контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, пального, державної політики з адміністрування єдиного внеску; державної політики у сфері контролю за своєчасністю здійснення розрахунків в іноземній валюті в установлений законом строк, дотриманням порядку проведення готівкових розрахунків за товари (послуги), проведення розрахункових операцій, а також за наявністю ліцензій на провадження видів господарської діяльності, що підлягають ліцензуванню відповідно до закону.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 10 230 927,1
 403 111,5
 9 980 391,4
 359 350,3
 10 634 038,6
 10 339 741,7
‑294 296,9
‑250 535,7
‑43 761,2
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 24 846,0
 0,0
 24 846,0
 23 838,0
 0,0
 23 838,0
Кількість штатних одиниць
‑1 008,0
 0,0
‑1 008,0
 2
од.
 32,0
 0,0
 32,0
 32,0
 0,0
 32,0
Кількість органів ДПС
 0,0
 0,0
 0,0
 3
од.
 311,0
 0,0
 311,0
 311,0
 0,0
 311,0
Кількість легкових автомобілів в органах ДПС
 0,0
 0,0
 0,0
67

 4
од.
 6,0
 0,0
 6,0
 6,0
 0,0
 6,0
Кількість інформаційно-телекомунікаційних систем, програмне забезпечення яких потребує супроводження, технічної підтримки та адаптації: ІТС "Податковий блок", "Єдине вікно подання електронної звітності",  "Електронний кабінет", "Управління документами", "Офіційний веб-портал" та програмний комплекс "ДПС-Про" ІТС "Фінанси і персонал"
 0,0
 0,0
 0,0
 5
од.
 245,0
 0,0
 245,0
 245,0
 0,0
 245,0
Загальна кількість об"єктів органів ДПС, які потребують капітального ремонту, реконструкції та реставрації
 0,0
 0,0
 0,0
 6
тис.грн.
 581 443,4
 0,0
 581 443,4
 581 443,4
 0,0
 581 443,4
Загальна кошторисна вартість робіт на об"єктах органів ДПС, що потребують капітального ремонту, реконструкції та реставрації
 0,0
 0,0
 0,0
 7
тис.грн.
 535 320 254,6
 11 328 736,1
 546 648 990,7
 614 411 596,7
 37 664 774,2
 652 076 370,9
Обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету, які контролюються органами ДПС
 79 091 342,1
 26 336 038,1
 105 427 380,2
 8
шт.
 0,0
 4 800 000 000,0
 4 800 000 000,0
 0,0
 2 911 983 720,0
 2 911 983 720,0
Кількість виготовлених марок акцизного податку
 0,0
‑1 888 016 280,0
‑1 888 016 280,0
 9
шт.
 35,0
 0,0
 35,0
 35,0
 0,0
 35,0
Кількість заходів, проведених за участю інститутів громадянського суспільства та платників податків
 0,0
 0,0
 0,0
 10
од.
 5 000,0
 0,0
 5 000,0
 5 951,0
 0,0
 5 951,0
Загальна кількість звернень платників податків на сервіс "Пульс"
 951,0
 0,0
 951,0
 11
од.
 2,0
 0,0
 2,0
 2,0
 0,0
 2,0
Кількість придбаного обладнання, необхідного для забезпечення інформаційної безпеки органів ДПС
 0,0
 0,0
 0,0
68

 12
од.
 1 300,0
 0,0
 1 300,0
 411,0
 0,0
 411,0
Кількість придбаного обладнання, необхідного для забезпечення функціонування ІР-телефонії в органах ДПС
‑889,0
 0,0
‑889,0
 13
од.
 80,0
 0,0
 80,0
 34,0
 0,0
 34,0
Кількість придбаного серверного обладнання, необхідного для забезпечення функціонування інформаційно-телекомунікаційних систем ДПС
‑46,0
 0,0
‑46,0
 14
од.
 183,0
 0,0
 183,0
 166,0
 0,0
 166,0
Кількість об"єктів органів ДПС, на яких проведено роботи з капітального ремонту та реконструкції
‑17,0
 0,0
‑17,0
 15
тис.грн.
 21 545,5
 456,0
 22 001,5
 25 774,5
 1 580,0
 27 354,5
Обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету у розрахунку на 1 працівника органів ДПС
 4 229,0
 1 124,0
 5 353,0
 16
тис.грн.
 5 750,0
 0,0
 5 750,0
 5 750,0
 0,0
 5 750,0
Середня вартість одиниці придбаного обладнання, призначеного для забезпечення інформаційної безпеки
 0,0
 0,0
 0,0
 17
відс.
 100,0
 100,0
 200,0
 103,1
 98,5
 201,6
Рівень виконання плану надходжень до державного бюджету
 3,1
‑1,5
 1,6
 18
відс.
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
Рівень виконання замовлень на виготовлення марок акцизного податку в їх загальній кількості
 0,0
 0,0
 0,0
 19
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень забезпечення безперебійної роботи програмного забезпечення інформаційно-телекомунікаційних систем: систем: ІТС "Податковий блок", "Єдине вікно подання електронної звітності", "Управління документами", "Електронний кабінет", "Офіційний веб-портал", а також програмного комплексу "ДПС-Про" ІТС "Фінанси і персонал"
 0,0
 0,0
 0,0
69

 20
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень забезпечення органів ДПС засобами інформаційної безпеки
 0,0
 0,0
 0,0
 21
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень забезпечення органів ДПС обладнанням, необхідним для функціонування ІР-телефонії в органах ДПС
 0,0
 0,0
 0,0
 22
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 42,5
 0,0
 42,5
Рівень забезпечення органів ДПС серверним обладнанням, необхідним для забезпечення функціонування інформаційно-телекомунікаційних систем ДПС
‑57,5
 0,0
‑57,5
 23
відс.
 91,1
 0,0
 91,1
 94,8
 0,0
 94,8
Частка податкових декларацій, поданих юридичними особами за допомогою електронних сервісів ДПС
 3,7
 0,0
 3,7
 24
відс.
 68,1
 0,0
 68,1
 82,2
 0,0
 82,2
Частка податкових декларацій, поданих фізичними особами за допомогою електронних сервісів ДПС
 14,1
 0,0
 14,1
 25
відс.
 47,5
 0,0
 47,5
 34,7
 0,0
 34,7
Рівень виконання робіт з капітального ремонту та реконструкції на об'єктах органів ДПС
‑12,8
 0,0
‑12,8
 26
відс.
 44,0
 0,0
 44,0
 64,3
 0,0
 64,3
Частка податкових спорів, вирішених судами різних інстанцій на користь органів ДПС у загальній кількості податкових спорів, вирішених судами різних інстанцій (кількісна результативність розгляду податкових та митних спорів у судовому порядку)
 20,3
 0,0
 20,3
70

 27
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень погашення кредиторської заборгованості, зареєстрованої в органах Державної казначейської служби України станом на 01.01.2021 (крім АР Крим, м. Севастополь, тимчасово окупованих територій Донецької та Луганської областей)
 0,0
 0,0
 0,0
 28
відс.
 55,5
 0,0
 55,5
 73,7
 0,0
 73,7
Частка суми за податковими спорами, вирішеними судами на користь органів ДПС у загальній сумі за податковими спорами, вирішеними судами різних інстанцій (вартісна результативність розгляду податкових спорів у судовому порядку)
 18,2
 0,0
 18,2
 29
відс.
 17,0
 0,0
 17,0
 2,9
 0,0
 2,9
Частка скасованих за результатами адміністративного оскарження грошових зобов'язань (з донарахованих за результатами контрольно-перевірочних заходів) у загальній сумі оскаржуваних повідомлень-рішень, щодо яких прийнято рішення (рівень скасування в адміністративному порядку) (не більше 17 %)
‑14,1
 0,0
‑14,1
 30
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Частка розглянутих звернень у загальній кількості звернень платників податків, поданих на сервіс "Пульс", по яких закінчився термін розгляду
 0,0
 0,0
 0,0
 31
відс.
 70,0
 0,0
 70,0
 50,9
 0,0
 50,9
Частка телефонних дзвінків, опрацьованих Контакт-центром ДПС протягом 5 хвилин (не менше 70 %)
‑19,1
 0,0
‑19,1
 32
відс.
 10,0
 0,0
 10,0
 29,3
 0,0
 29,3
Динаміка скорочення загальної кількості боржників (без врахування новоутвореного)
 19,3
 0,0
 19,3
71

 33
відс.
 10,0
 0,0
 10,0
 34,0
 0,0
 34,0
Динаміка погашення податкового боргу (без врахування новоствореного)
 24,0
 0,0
 24,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
Станом на кінець звітного періоду кількість фактично зайнятих посад становить 23 838 од у зв'язку із наявністю вакантних посад в кількості 1 008 од. (4%);
У звязку із здійсненням заходів із реформування органів ДПС, на кінець звітного періоду кількість органів ДПС більше затвердженої на 18 та становить 50, при цьому наказом ДПС від 30.09.2020 № 529 "Про утворення територіальних органів Державної податкової служби" створено нові територіальні органи ДПС, як відокремлені підрозділи, в кількості 31 од. (плюс апарат ). Водночас постановою Кабінету Міністрів України від 30.09.2020 № 893 "Деякі питання територіальних органів Державної податкової служби", ліквідовуються територіальні органи ДПС в кількості 27 од. (18 з яких станом на кінець звітного періоду знаходяться в стані припинення).
Збільшення фактичного обсягу надходжень до дохідної частини Державного бюджету України, який контролюється органами ДПС, зумовлено додатковим надходженням по податкових платежах з податку на додану вартість з вироблених в Україні товарів (робіт, послуг) з урахуванням бюджетного відшкодування, рентної плати за користування надрами загальнодержавного значення, податку на прибуток, акцизного податку.
Відхилення фактичного показника від планового щодо кількості виготовлених марок відбулося з об'єктивних причин: виготовлення марок залежить виключно від кількості поданих заявок від підприємств-виробників горілчаних та тютюнових виробів. З 01.01.2021 введено акцизні марки нового зразка для маркування тютюнових виробів, відповідно суб'єкти господарювання накопичили залишки маркованої готової продукції з марками попереднього зразка, які продовжували реалізовувати на протязі 2021 року. Крім того, окремі види марок попереднього зразка для маркування тютюнових виробів (які не містять позначення кількості штук в пачці), використовувалися до 01.07.2021. А також вплинуло те, що, з 01.01.2022  не підлягають маркуванню вина звичайні до 15 %, які містять лише спирт ферментного походження. Оскільки марка замовляється за два місяці, то обсяги замовлення марок акцизного податку для таких алкогольних виробів на листопад, грудень значно зменшилися. Незважаючи на розбіжність між плановою кількістю марок та фактичною кількістю виготовлених марок - виконання замовлень забезпечено у повному обсязі.
Збільшення загальної кількості звернень платників податків на сервіс "Пульс" на 951 од або на 19 % відбулось внаслідок значного збільшення надходження скарг, зокрема з питань реєстрації податкових накладних та подання звітності в електронному вигляді, системи електронного адміністрування реалізації пального та спирту етилового, а також повідомлення щодо мінімізації сплати податків.
За результатами аналізу поточного стану забезпечення ІТС та враховуючи пріоритетні потреби Служби, кількість придбаного серверного обладнання менша ніж було заплановано у зв'язку із проведенням закупівлі обладнання системи резервного копіювання та відновлення інформації.
Протягом 2021 року проведено роботи з капітального ремонту та реконструкції на 166 об'єктах органів ДПС із 183 запланованих. Відхилення фактичного показника від планового пояснюється процедурними, технічними та часовими факторами, пов'язаними, у тому числі, з послідовними, протягом звітного періоду, введеними істотними змінами в будівельному законодавстві. Крім того, здійснення відповідних заходів сповільнювалось карантинними обмеженнями, спричиненими розповсюдженням вірусної інфекції COVID-19.
Обсяг надходжень до дохідної частини Державного бюджету у розрахунку на 1 працівника органів ДПС фактично більше планового показника на  4 229,0 тис. грн або на 19,6 % (за загальним фондом) та 1 124 тис. грн, що майже в 2,5 рази більше планового значення (за спеціальним фондом). Зазначений показник залежить від фактичного обсягу надходжень та фактичної чисельності працівників органів ДПС.
План надходжень до державного бюджету в частині надходжень, що контролюються органами ДПС, за 2021 рік виконано за загальним фондом на 103,1 % та за спеціальним на 98,5 % відповідно до планових показників 
При цьому зауважимо, що відповідно до листів Мінфіну від 24.10.2021 № 35020-32-62/32300 та від 14.12.2021 № 35020-32-62/38719 планові показники обсягу надходжень до дохідної частини державного бюджету, який контролюється органами ДПС, збільшено, та на кінець року складає: за загальним фондом - 595 995 254,6 тис. грн, та за спеціальним фондом - 38 232 443,8 тис. грн. Щодо показників надходжень, затверджених на початок року. То вони перевиконано на 14,8 % за загальним фондом та в 3,3 рази за спеціальним фондом.
За результатами аналізу поточного стану забезпечення ІТС та враховуючи пріоритетні потреби Служби, кількість серверного обладнання, необхідного для забезпечення функціонування інформаційно-телекомунікаційних систем ДПС  зменшено, з метою проведення закупівлі обладнання системи резервного копіювання та відновлення інформації.
72

Відповідно до пункту 56.1 статті 56 Кодексу рішення, прийняті контролюючим органом, можуть бути оскаржені в адміністративному або судовому порядку. Тобто сума грошових зобов'язань, донарахованих за результатами роботи підрозділів аудиту, лише частково трансформується в суми, які пред'являються платникам податків до сплати. Деяка частина донарахованих грошових зобов'язань може бути оскаржена платниками податків шляхом подання скарги до контролюючого органу вищого рівня та скасована. Цей показник є узагальнюючим та відображає якість роботи підрозділів податкового аудиту. Тому, зменшення частки скасованих донарахувань свідчить про підвищення якості контрольно-перевірочної роботи підрозділів податкового аудиту.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
За КПКВ 3507010 "Керівництво та управління у сфері податкової політики" затверджено видатки у сумі 10 751 116,2 тис. грн.: за загальним фондом - 10 230 927,1 тис. грн., за спеціальним фондом - 520 189,1 тис. гривень.
Касові видатки (використано) - 10 339 741,7 тис. грн. (96,2%): за загальним фондом - 9 980 391,4 тис. грн. (97,6%), за спеціальним фондом - 359 350,3 тис. грн. (69,1%).

Станом на 31.12.2021 за даними Державної казначейської служби України органами ДПС забезпечено фактичних надходжень податків і зборів (обов`язкових платежів) : ДПС -  993 241,1 млн.грн. до Зведеного бюджету України складають, з них 652 076,4 млн.грн., або 65,7% - до Державного бюджету.
Найбільшу  питому  вагу в загальній сумі надходжень до державного бюджету  складають надходження з: 
         податку на прибуток підприємств (147 751,7 млн. грн.);
         податку на додану вартість з вироблених в Українi товарiв (робіт, послуг) з урахуванням бюджетного відшкодування (155 774,8 млн. грн.);
         податку та збору на доходи фізичних осіб (137 555,2млн. грн.); 
         акцизного податку з вироблених в Українi пiдакцизних товарiв (продукцiї) 
(82 858,4 млн. грн.); 
рентної плати за користування надрами - (75 569,2 млн.грн).

Станом на 31.12.2021 сума надходжень коштів від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування (далі - єдиний внесок) становить 349 039,1 млн. грн. 
Найбільшу питому вагу в структурі надходжень єдиного внеску складають суми нараховані роботодавцями на суми заробітної плати, винагороди за договорами цивільно-правового характеру, допомоги по тимчасовій непрацездатності, допомоги у зв'язку з вагітністю та пологами, а саме - 88,6 %  (309 126,6 млн. грн.). 

Також завдяки проведеним заходам які направлені на популяризацію та доступність електронних сервісів збільшилася частка податкових декларацій, поданих за допомогою електронних сервісів. У 2021 році , здійснено та розпочато (по визначеним об'єктам) роботи з капітального ремонту та реконструкції об'єктів.
За підсумками 2021 року основна мета та завдання бюджетної програми виконано.
3.19
0133
 3507090
Виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Забезпечення виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб
73

План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 318 628,6
 0,0
 119 795,7
 0,0
 318 628,6
 119 795,7
‑198 832,9
‑198 832,9
 0,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 10 038,0
 0,0
 10 038,0
 7 120,0
 0,0
 7 120,0
Кількість виконаних судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб, що набрали законної сили
‑2 918,0
 0,0
‑2 918,0
 2
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 92,9
 0,0
 92,9
Рівень виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб, що набрали законної сили
‑7,1
 0,0
‑7,1
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
Фактичний показник щодо кількості виконаних судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб за 2021 рік становить 7 120 од., що на 2 918 од. менше ніж затверджено паспортом. Відхилення показника пояснюється описками у рішеннях суду, які не дають можливості виконувати такі рішення, і технічними особливостями Системи електронного адміністрування ПДВ (відсутність в системі ліміту для реєстрації податкових накладних, неможливість Державною податковою службою України виконати рішення суду перед особою, що не є платником ПДВ, через відсутність відкритого спеціального рахунку для сплати ПДВ)
Фактично за 2021 рік винесено 7 665 рішень суду, а виконано 7 120. При цьому рівень виконання судових рішень Державною податковою службою становить 92,9 %, Невиконаними залишились 7,1 % прийнятих рішень.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
74

Відповідно до Закону України від 29.04.2021 № 1434-ІХ "Про внесення змін до Закону України "Про Державний бюджет України на 2021 рік"  Державній податковій службі України передбачено нову бюджетну програму за КПКВК 3507090 "Виконання судових рішень на користь фізичних та юридичних осіб" в загальній сумі 318 628,6 тис. гривень.
Протягом 2021 року бюджетні асигнування за бюджетною програмою за КПКВК 3507090 спрямовувались на забезпечення виконання рішень судів, прийнятими не на користь ДПС. 
При цьому, здійснення безспірного списання коштів за КПКВК 3507090 забезпечило недопущення блокування рахунків ДПС та її територіальних органів за бюджетною програмою за КПКВК 3507010 "Керівництво та управління у сфері податкової політики", що дало можливість ефективніше виконувати основні функції та завдання, покладені на Державну податкову службу України.
3.20
0470
 3507100
Цифрова трансформація у сфері податкової політики
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Розвитoк електронних сервісів у сфері податкової політики
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Вдосконалення та автоматизація внутрішніх процесів у сфері адміністрування податків, зборів, платежів, єдиного внеску (е-податки).
Оцифрування внутрішнього документообігу та обміну документами з платниками, міжвідомчого обміну з іншими ЦОВВ та Єдиним порталом державних послуг "Дія".
Забезпечення можливості перевірки фізичними та юридичними особами справжності та достовірності всіх проведених розрахункових операцій, що надходять до ДПС від реєстраторів розрахункових операцій та програмних реєстраторів розрахункових операцій, через Єдиний портал державних послуг "Дія".
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 149 840,1
 0,0
 149 840,1
 0,0
 149 840,1
 149 840,1
 0,0
 0,0
 0,0
75

Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 11,0
 0,0
 11,0
 11,0
 0,0
 11,0
Кількість нових оцифрованих інформаційних потоків між ДПС та центральними органами виконавчої влади і правоохоронними органами
 0,0
 0,0
 0,0
 2
од.
 23,0
 0,0
 23,0
 23,0
 0,0
 23,0
Кількість нових електронних послуг, доступних платникам податків через ІТС "Електронний кабінет" та Єдиний портал державних послуг "Дія"
 0,0
 0,0
 0,0
 3
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість нових електронних послуг, доступних платникам податків через Єдиниий портал державних послуг "Дія" щодо інформації про розрахункові операції  "Прозора торгівля" (е-РРО)
 0,0
 0,0
 0,0
 4
од.
 4,0
 0,0
 4,0
 4,0
 0,0
 4,0
Кількість впроваджених нових технологій електронного урядування у сферу адміністрування податків, зборів, платежів, єдиного внеску (е-податки)
 0,0
 0,0
 0,0
 5
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість придбаного серверного обладнання, необхідного для забезпечення функціонування інформаційно-телекомунікаційних систем ДПС
 0,0
 0,0
 0,0
76

 6
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень виконання робіт з розробки та модернізації програмного забезпечення інформаційно-телекомунікаційних систем:  ІТС "Єдине вікно подання електронної звітності", ІТС "Електронний кабінет",  ІТС "Фінанси і персонал"
 0,0
 0,0
 0,0
 7
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень виконання робіт зі створення програмного забезпечення для інтеграції з Єдиним порталом державних послуг "Дія" щодо інформації про розрахункові операції  "Прозора торгівля" (е-РРО)
 0,0
 0,0
 0,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
Всі результативні показники, затверджені паспортом бюджетної прогами було виконано протягом звітного періоду
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Протягом звітного року Державна податкова служба України дотримувалась виконання визначених паспортом бюджетної програми стратегічної цілі, завдань та напрямків використання бюджетних коштів. 
Розпорядженням Кабінету Міністрів України від 17 листопада 2021 року № 1442-р "Про внесення змін до розпорядження Кабінету Міністрів України від 28 квітня 2021 р. № 375 та перерозподіл деяких видатків державного бюджету, передбачених Міністерству цифрової трансформації на 2021 рік", зокрема, щодо перерозподілу видатків розвитку Мінфіну (в частині видатків ДПС) за загальним фондом, а саме зменшено бюджетні призначення за напрямом "Розроблення  та модернізації програмного забезпечення, необхідного для цифрової трансформації у сфері адміністрування податків, зборів, платежів, єдиного внеску (е-податки)" на суму 159,89 тис. гривень.
Передбачені на 2021 рік бюджетні призначення забезпечили оновлення серверного обладнання для забезпечення належного рівня надійності та безвідмовної роботи ІТС, модернізацію програмного забезпечення існуючих підсистем, а також запроваджено нові електронні сервіси, що доступні бізнесу як через електронний кабінет (API), так і через Єдиний портал державних послуг "Дія" та технології електронного урядування у сферу адміністрування податків, зборів, платежів, єдиного внеску та міжвідомчого обміну інформацією. Розроблено новий модуль "е-реєстрація в Державному реєстрі фізичних осіб - платників податків (ДРФО)" для забезпечення онлайн реєстрації фізичних осіб у ДРФО з використанням веб-технологій; програмне забезпечення для зберігання електронних документів і електронних копій паперових документів, глосарій понять та алгоритмів (електронний архів); програмне забезпечення для інтеграції з Єдиним порталом державних послуг "Дія" щодо інформації про розрахункові операції ("Прозора торгівля (е-РРО)".Забезпечено достатню швидкодію та продуктивність роботи програмного комплексу "ДПС-Про" ІТС "Фінанси і Персонал" та інтеграцію програмного комплексу "ДПС-Про" ІТС "Фінанси і Персонал" з програмним забезпеченням інших інформаційно-телекомунікаційних систем ДПС України, можливість віддаленої роботи користувачів з програмним комплексом "ДПС-Про" ІТС "Фінанси і Персонал".
3.21
0112
 3508010
Керівництво та управління у сфері реалізації політики з питань управління державним боргом
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
77

Впровадження агентської моделі управління державним боргом
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Реалізація державної бюджетної політики у сфері управління державним боргом та гарантованим державою боргом
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 40 262,0
 0,0
 0,0
 0,0
 40 262,0
 0,0
‑40 262,0
‑40 262,0
 0,0
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 70,0
 0,0
 70,0
 70,0
 0,0
 70,0
Гранична чисельність працівників
 0,0
 0,0
 0,0
 2
шт.
 1,0
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість автомобілів
 0,0
 0,0
 0,0
 3
шт.
 2,0
 0,0
 2,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість розроблених нормативно-правових документів
‑2,0
 0,0
‑2,0
 4
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 0,0
 0,0
 0,0
Рівень виконання боргових зобов"язань держави вчасно і в повному обсязі
‑100,0
 0,0
‑100,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
78

Гранична чисельність працівників Агентства з управління державним боргом визначена постановою Кабінету Міністрів України від 05.04.2014 № 85 "Деякі питання затвердження граничної чисельності працівників апарату та територіальних органів центральних органів виконавчої влади, інших державних органів".
Ліміт автомобілів встановлено постановою Кабінету Міністрів України від 26.12.2011 № 1399 "Про встановлення ліміту легкових автомобілів, що обслуговують органи виконавчої влади".
Оскільки Агентство з управління державним боргом у 2021 році не створено виконання показників "Кількість розроблених нормативно-правових документів" та "Рівень виконання боргових зобов"язань держави вчасно і в повному обсязі" не відображено.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Агентство з управління державним боргом у 2021 році не створено.
Відповідно до пункту  3-5  розділу VI "Прикінцеві та перехідні положення" Бюджетного кодексу України, Міністерство фінансів України здійснює повноваження і функції з управління державним боргом та гарантованим державою боргом до початку функціонування Боргового агентства України.
Бюджетна програма " Керівництво та управління у сфері реалізації політики з питань управління державним боргом" залишається актуальною для подальшої її реалізації з метою створення та функціонування Агентства з управління державним боргом.
3.22
0112
 3509010
Керівництво та управління у сфері фінансового моніторингу
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Реалізація  державної політики у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Збирання, оброблення та проведення аналізу інформації про фінансові операції, що підлягають  фінансовому моніторингу, інші фінансові операції або інформації, що можуть бути пов`язані з підозрою в легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму  чи фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;
 2
Забезпечення функціонування та розвитку єдиної інформаційної системи у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення (ІСФМ);
 3
Налагодження співпраці, взаємодії та інформаційного обміну з державними органами, НБУ, компетентними органами іноземних держав тта міжнародними організаціями у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;
 4
Забезпечення представництва України в міжнародних організаціях з питань запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
79

План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 143 893,7
 867,9
 142 498,8
 795,1
 144 761,6
 143 293,9
‑1 467,7
‑1 394,9
‑72,8
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
осіб
 237,0
 0,0
 237,0
 205,0
 0,0
 205,0
Кількість штатних одиниць
‑32,0
 0,0
‑32,0
 2
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість службових автомобілів
 0,0
 0,0
 0,0
 3
тис.грн.
 20 369,4
 0,0
 20 369,4
 20 084,4
 0,0
 20 084,4
Вартість придбання комп"ютерного, серверного, мережевого обладнання та програмного забезпечення до нього для обробки збереження та захисту інформації
‑285,0
 0,0
‑285,0
 4
тис.грн.
 5 565,1
 0,0
 5 565,1
 4 699,5
 0,0
 4 699,5
Вартість послуг з супроводження та удосконалення функціонального програмного забезпечення ІСФМ
‑865,6
 0,0
‑865,6
80

 5
од.
 12,0
 0,0
 12,0
 12,0
 0,0
 12,0
Кількість сервісів ІСФМ з обробки інформації фінансового моніторингу, що адаптуються (удосконалюються) для імплементації законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
 0,0
 0,0
 0,0
 6
од.
 3 164,0
 0,0
 3 164,0
 5 575,0
 0,0
 5 575,0
Кількість заведених досьє
 2 411,0
 0,0
 2 411,0
 7
од.
 340,0
 0,0
 340,0
 591,0
 0,0
 591,0
Кількість запитів, направлених до іноземних підрозділів фінансової розвідки
 251,0
 0,0
 251,0
 8
од.
 13 580,0
 0,0
 13 580,0
 15 376,0
 0,0
 15 376,0
Кількість запитів, щодо надання додаткової інформації
 1 796,0
 0,0
 1 796,0
 9
од.
 1 876 156,0
 0,0
 1 876 156,0
 1 659 877,0
 0,0
 1 659 877,0
Кількість інформацій про порогові та підозрілі фінансові операції, які підлягають фінансовому моніторингу, що оброблені та взяті на облік
‑216 279,0
 0,0
‑216 279,0
 10
од.
 13 208,0
 0,0
 13 208,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість інформацій про підозрілу діяльність, які підлягають фінансовому моніторингу, що оброблені та взяті на облік
‑13 208,0
 0,0
‑13 208,0
 11
од.
 24 885,0
 0,0
 24 885,0
 15 038,0
 0,0
 15 038,0
Кількість інформацій про суб"єктів первинного фінансового моніторингу, що оброблені та взяті на облік
‑9 847,0
 0,0
‑9 847,0
 12
од.
 62 568,0
 0,0
 62 568,0
 90 749,0
 0,0
 90 749,0
Кількість обробленої іншої інформації, що може бути пов"язаною з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
 28 181,0
 0,0
 28 181,0
81

 13
од.
 1 986 751,0
 0,0
 1 986 751,0
 1 765 664,0
 0,0
 1 765 664,0
Кількість оброблених інформацій фінансового моніторингу
‑221 087,0
 0,0
‑221 087,0
 14
од.
 8,0
 0,0
 8,0
 8,0
 0,0
 8,0
Кількість ІС та ІТС функціонування яких забезпечено в ІСФМ
 0,0
 0,0
 0,0
 15
од.
 136,0
 0,0
 136,0
 136,0
 0,0
 136,0
Кількість персонального оновленого комп"ютерного обладнання
 0,0
 0,0
 0,0
 16
од.
 4,0
 0,0
 4,0
 4,0
 0,0
 4,0
Кількість придбаних засобів технічного та криптографічного захисту інформації, що забезпечують цифровізації
 0,0
 0,0
 0,0
 17
од.
 4,0
 0,0
 4,0
 4,0
 0,0
 4,0
Кількість оновлених інформаційно-телекомунікаційних систем впроваджених для обробки та збереження інформації
 0,0
 0,0
 0,0
 18
од.
 8,0
 0,0
 8,0
 9,0
 0,0
 9,0
Кількість впроваджених в ІСФМ сервісів отримання інформації ДЕІР з використанням технологій АРІ, засобів СЕВ ДЕІР "Трембіта"
 1,0
 0,0
 1,0
 19
од.
 20,0
 0,0
 20,0
 118,0
 0,0
 118,0
Кількість міжнародних заходів щодо забезпечення представництва України в міжнародних організаціях з питань запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму  та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення
 98,0
 0,0
 98,0
 20
од.
 22 000,0
 0,0
 22 000,0
 14 557,0
 0,0
 14 557,0
Кількість взятих на облік суб'єктів первинного фінансового моніторингу
‑7 443,0
 0,0
‑7 443,0
82

 21
од.
 200,0
 0,0
 200,0
 288,0
 0,0
 288,0
Кількість методично-роз'яснювальних документів, доведених до відома суб'єктам первинного фінансового моніторингу
 88,0
 0,0
 88,0
 22
од.
 7 972,0
 0,0
 7 972,0
 8 645,0
 0,0
 8 645,0
Кількість обробленої інформації про порогові та підозрілі фінансові операції (діяльність), що підлягають фінансовому моніторингу, на одного працівника
 673,0
 0,0
 673,0
 23
од.
 105,0
 0,0
 105,0
 78,0
 0,0
 78,0
Кількість оброблених інформацій про суб"єктів первинного фінансового моніторингу, на одного працівника
‑27,0
 0,0
‑27,0
 24
од.
 264,0
 0,0
 264,0
 473,0
 0,0
 473,0
Кількість обробленої іншої інформації, що може бути пов"язаною з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, на одного працівника
 209,0
 0,0
 209,0
 25
од.
 58 433,0
 0,0
 58 433,0
 67 910,0
 0,0
 67 910,0
Кількість оброблених інформацій фінансового моніторингу, на одного працівника, що забезпечує функціонування ІСФМ
 9 477,0
 0,0
 9 477,0
 26
од.
 4,0
 0,0
 4,0
 3,3
 0,0
 3,3
Кількість працівників, що забезпечують функціонування однієї ІС чи ІТС в ІСФМ
‑0,7
 0,0
‑0,7
 27
відс.
 99,5
 0,0
 99,5
 99,8
 0,0
 99,8
Питома вага інформацій про порогові та підозрілі фінансові операції (діяльність), сформованої та поданої відповідно до вимог законодавства, в загальній кількості поданої
 0,3
 0,0
 0,3
83

 28
відс.
 90,0
 0,0
 90,0
 97,9
 0,0
 97,9
Питома вага інформацій фінансового моніторингу, зібраної в оцифрованому вигляді, до загальної кількості поданої інформації
 7,9
 0,0
 7,9
 29
відс.
 99,8
 0,0
 99,8
 99,9
 0,0
 99,9
Частка інформацій фінансового моніторингу, що має подаватися суб"єктами первинного фінансового моніторингу, обробку якої забезпечено в ІСФМ в електронному вигляді у їх загальній кількості
 0,1
 0,0
 0,1
 30
відс.
 100,0
 0,0
 100,0
 100,0
 0,0
 100,0
Рівень технічного забезпечення середовища функціонування ІТС "е-кабінетів системи фінансового моніторингу"
 0,0
 0,0
 0,0
 31
відс.
 99,0
 0,0
 99,0
 100,0
 0,0
 100,0
Частка проектів узагальнених матеріалів, які були схвалені Експертною комісією для передачі правоохоронним органам, у їх загальній кількості
 1,0
 0,0
 1,0
 32
відс.
 50,0
 0,0
 50,0
 75,0
 0,0
 75,0
Частка удосконалених систем до загальної кількості систем ІСФМ
 25,0
 0,0
 25,0
 33
відс.
 99,5
 0,0
 99,5
 99,9
 0,0
 99,9
Рівень забезпечення функціонування ІСФМ
 0,4
 0,0
 0,4
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
84

Зменшення показника "Кількість штатних одиниць" обумовлена наявністю 32 вакантних посад станом на 01.01.2022.

Зменшення значення показника "Вартість придбання комп"ютерного, серверного, мережевого обладнання та програмного забезпечення до нього для обробки збереження та захисту інформації" на 285,0 тис. грн є наслідком проведення відповідних процедур закупівлі відповідно до Закону України "Про публічні закупівлі".

Зменшення значення показника "Вартість послуг з супроводження та удосконалення функціонального програмного забезпечення ІСФМ" на 865,6 тис. грн пов'язано з невнесенням змін Національним Банком України до постанови Правління НБУ від 18.08.2016 №373 "Про затвердження нормативно-правового акта Національного Банку України з питань формування файлів інформаційного обміну", яким вводяться нові форми повідомлення інформації фінансового моніторингу, а також економії внаслідок проведення відповідних процедур закупівлі (відкриті торги) відповідно до Закону України "Про публічні закупівлі".

Показник "Кількість заведених  досьє" збільшено на 2 411 одиниць за рахунок аналізу повідомлень про фінансові операції, що підлягають фінансовому моніторингу і які можуть бути пов'язані із шахрайством та за результатом аналізу "кейсових" повідомлень.

Показник "Кількість запитів, направлених до іноземних підрозділів фінансової розвідки" пов'язаний між собою з показниками "Кількість заведених досьє" та "Кількість запитів, щодо надання додаткової інформації", тому збільшення одного показника автоматично призвело до збільшення інших показників.

Виконання показника "Кількість інформацій про порогові та підозрілі фінансові операції, які підлягають фінансовому моніторингу, що оброблені та взяті на облік" зменшено на 216 279 одиниць у зв'язку зі збільшенням порогової суми фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу зі 150 000 грн до 400 000 грн, зокрема подачі повідомлень про підозрілу діяльність, що може включати в одне повідомлення багато фінансових операцій.

Показник "Кількість інформацій про підозрілу діяльність, яка підлягає фінансовому моніторингу, що оброблені та взяті на облік" не був застосований у 2021 році.

Показник "Кількість інформацій про суб'єктів первинного фінансового моніторингу, що оброблені та взяті на облік" зменшено на 9 847 одиниць у зв'язку з невнесенням Національним Банком України змін до постанови Правління НБУ від 18.08.2016 № 373 "Про затвердження нормативно-правового акта Національного Банку України з питань формування файлів інформаційного обміну" та не набранням чинності наказу Міністерства фінансів України від 04.06.2021 № 322 "Про затвердження порядку обміну інформацією з питань фінансового моніторингу, якими вводяться форми повідомлення інформації про підозрілу діяльність. 

Збільшення значення показника "Кількість обробленої іншої інформації, що може бути пов'язаною з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" на 28 181 одиницю пов'язано з Національним Банком України змін до постанови Правління НБУ від 18.08.2016 № 373 "Про затвердження нормативно-правового акта Національного Банку України з питань формування файлів інформаційного обміну" та не набранням чинності наказу Міністерства фінансів України від 04.06.2021 № 322 "Про затвердження порядку обміну інформацією з питань фінансового моніторингу", якими змінюються форми повідомлення інформації фінансового моніторингу, що спричинило збільшення кількості запитів/відповідей на отримання додаткової інформації.

Виконання показника "Кількість оброблених інформацій фінансового моніторингу" зменшено на 221 087 одиниць у зв'язку зі збільшенням порогової суми фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу зі 150 000 грн до 400 000 грн та змінення підходу до організації фінансового моніторингу, зокрема подачі повідомлень про підозрілу діяльність, що може включати в одне повідомлення багато фінансових операцій.
85

Показник "Кількість впроваджених в ІСФМ сервісів отримання інформації ДЕІР з використанням технологій АРІ, засобів СЕВ ДЕІР "Трембіта"" перевиконано у звітному періоді.
 
Показник "Кількість міжнародних заходів щодо забезпечення представництва України в міжнародних організаціях з питань запобігання та протидії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" перевиконано на 98 одиниць внаслідок прийняття Держфінмоніторингом участі у низці позапланових міжнародних заходів як на національному, так і на міжнародному рівнях.

Показник "Кількість взятих на облік суб'єктів первинного фінансового моніторингу" зменшено на 7 443 одиниці у зв'язку з активізацією роботи суб'єктів державного фінансового моніторингу, щодо повідомлення Держфінмоніторингу про припинення діяльності суб'єктів первинного фінансового моніторингу, за якими відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" здійснюють регулювання та нагляд.

Показник "Кількість методично-роз'яснювальних документів, доведених до відома суб'єктам первинного фінансового моніторингу" збільшено на 88 одиниць у зв'язку з активізацією роботи з підготовки рекомендацій з питань застосування нових підзаконних нормативно-правових актів у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.

Фактичний показник "Кількість обробленої інформації про порогові та підозрілі фінансові операції (діяльність), що підлягають фінансовому моніторингу, на одного працівника" більший за плановий внаслідок наявності вакантних посад.

Фактичний показник "Кількість оброблених інформацій про суб'єктів первинного фінансового моніторингу, на одного працівника" менший за плановий у зв'язку із зменшенням показника продукту "Кількість інформацій про суб'єктів первинного фінансового моніторингу, що оброблені та взяті на облік.

Фактичний показник "Кількість обробленої іншої інформації, що може бути пов'язаною з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, на одного працівника" більший за плановий внаслідок наявності вакантних посад.

Фактичний показник "Кількість оброблених інформацій фінансового моніторингу, на одного працівника, що забезпечує функціонування ІСФМ" більший за плановий внаслідок наявності вакантних посад.

Зменшення значення показника "Кількість працівників, що забезпечують функціонування однієї ІС чи ІТС в ІСФМ" є наслідком зменшення середньооблікової кількості працівників, що забезпечують функціонування ІСФМ.
86

Питома вага інформацій про порогові та підозрілі фінансові операції (діяльність), сформованої та поданої відповідно до вимог законодавства, в загальній кількості поданої" - збільшення зазначеного показника є наслідком підвищення рівня обізнаності та професійних навичок відповідальних осіб суб'єктів первинного фінансового моніторингу, високій частці повідомлень про фінансові операції, що подаються в електронному вигляді.

Збільшення фактичного показника "Питома вага інформації фінансового моніторингу, зібраної в оцифрованому вигляді, до загальної кількості поданої інформації" 7,9 відсотка є наслідком заходів Держфінмоніторингу з цифрової трансформації у сфері фінансового моніторингу.

Фактичний показник "Частка інформацій фінансового моніторингу, що має подаватися суб'єктами первинного фінансового моніторингу, обробку якої забезпечено в ІСФМ в електронному вигляді у їх загальній кількості" збільшено на 0,1 відсоток внаслідок заходів здійснених Держфінмоніторингом у функціонуванні ІСФМ.

Показник "Рівень технічного забезпечення середовища функціонування ІТС "е-кабінетів системи фінансового моніторингу"" виконано у повному обсязі.

Фактичний показник "Частка проектів узагальнених матеріалів, які були схвалені Експертною комісією для передачі правоохоронним органам, у їх загальній кількості" перевиконано на 1 відсоток, що пояснюється оптимізацією процесу відбору фінансових операцій для проведення їх подальшого аналізу.

Фактичний показник "Частка удосконалених систем до загальної кількості систем ІСФМ" більший за плановий на 25 відсотків у зв'язку з додатковим удосконаленням ІТС ВБО (обладнання КЗІ) та ІС "Корпоративна система електронного документообігу КСЕДО-Е".

Фактичний показник "Рівень забезпечення функціонування ІСФМ" збільшено на 0,4 відсотка. Це пояснюється тим, що в ході експлуатації ІСФМ забезпечено безперебійне функціонування апаратно-програмного комплексу в штатному режимі. Час припинення роботи окремих складових апаратно-програмного комплексу ІСФМ для проведення обслуговування системи сумарно склав 8 годин. Таким чином забезпечено безперебійне функціонування апаратно-програмного комплексу ІСФМ протягом 99,9 відсотка часу його експлуатації.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
Завдання передбачені програмою 3509010 "Керівництво та управління у сфері фінансового моніторингу" здійснюються в рамках виконання функцій покладених на Держфінмоніторинг відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення".
У 2021 році Держфінмоніторингом забезпечено виконання запланованої мети, завдань та результативних показників.
Відповідно до завдань та функцій Держфінмоніторингу визначних відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" діяльність Держфінмоніторингу спрямована на захист прав та законних інтересів громадян, суспільства і держави шляхом визначення правового механізму протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та забезпечення формування загальнодержавної багатоджерельної аналітичної інформації, що дає змогу правоохоронним органам України та іноземних держав виявляти, перевіряти і розслідувати злочини, пов'язані з відмиванням коштів та іншими незаконними фінансовими операціями.
Наслідком бюджетної програми 3509010 є убезпечення національної фінансової системи від загроз та ризиків протидії відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом.
3.23
0950
 3509020
Перепідготовка та підвищення кваліфікації у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму
Мета бюджетної програми
(найменування бюджетної програми)
КФКВК
КПКВК ДБ
Забезпечення єдиного підходу до перепідготовки та підвищення кваліфікації спеціалістів суб'єктів державного фінансового моніторингу, правоохоронних та судових органів, представників суб'єктів первинного фінансового моніторингу, відповідальних за його проведення.
87

Завдання бюджетної програми
№ з/п
Завдання
 1
Організація та забезпечення перепідготовки та підвищення кваліфікації спеціалістів з питань фінансового моніторингу у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення.
План зі змінами
Звіт
Відхилення звітних показників від планових
1
2
3
4
Всього
у т.ч. загальний фонд
       спеціальний фонд
Видатки / надання кредитів у 2021 році
тис. грн
 3 377,3
 5 345,7
 3 332,7
 5 097,4
 8 723,0
 8 430,1
‑292,9
‑44,6
‑248,3
Показники
№
з/п
одиниця виміру
Планові результативні показники
Фактичні результативні показники
Відхилення фактичних від планових
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
загальний фонд
спеціальний фонд
разом
разом
спеціальний фонд
загальний фонд
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Ключові результативні показники бюджетної програми 

 1
од.
 1,0
 0,0
 1,0
 1,0
 0,0
 1,0
Кількість установ, залучених до надання послуг з підвищення кваліфікації
 0,0
 0,0
 0,0
 2
од.
 18,0
 7,0
 25,0
 16,0
 6,0
 22,0
Кількість штатних одиниць - всього, у т.ч. :
‑2,0
‑1,0
‑3,0
 3
од.
 13,0
 7,0
 20,0
 13,0
 6,0
 19,0
педагогічних одиниць
 0,0
‑1,0
‑1,0
 4
од.
 5,0
 0,0
 5,0
 3,0
 0,0
 3,0
спеціалістів
‑2,0
 0,0
‑2,0
 5
осіб
 620,0
 150,0
 770,0
 620,0
 0,0
 620,0
Кількість фахівців, які підвищили кваліфікацію
 0,0
‑150,0
‑150,0
 6
осіб
 0,0
 785,0
 785,0
 0,0
 1 213,0
 1 213,0
Кількість фахівців інших СПФМ, які підвищили кваліфікацію
 0,0
 428,0
 428,0
88

 7
осіб
 0,0
 200,0
 200,0
 0,0
 437,0
 437,0
Кількість фахівців СПФМ, які взяли участь в одноденних тематичних семінарах
 0,0
 237,0
 237,0
 8
осіб
 0,0
 15,0
 15,0
 0,0
 0,0
 0,0
Кількість фахівців СПФМ (банки), які підвищили кваліфікацію
 0,0
‑15,0
‑15,0
 9
грн.
 5 447,3
 5 394,0
 10 841,3
 5 375,3
 0,0
 5 375,3
Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця
‑72,0
‑5 394,0
‑5 466,0
 10
грн.
 0,0
 3 600,0
 3 600,0
 0,0
 3 770,0
 3 770,0
Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця ( інші СПФМ)
 0,0
 170,0
 170,0
 11
грн.
 0,0
 1 200,0
 1 200,0
 0,0
 1 200,0
 1 200,0
Середні витрати на участь 1 фахівця в одноденних тематичних семінарах для СПФМ
 0,0
 0,0
 0,0
 12
грн.
 0,0
 2 800,0
 2 800,0
 0,0
 0,0
 0,0
Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця (інші СПФМ) за короткостроковою програмою
 0,0
‑2 800,0
‑2 800,0
 13
відс.
 100,0
 100,0
 200,0
 100,0
 100,0
 200,0
Питома вага фахівців, які отримали документ про підвищення кваліфікації, у їх загальній кількості
 0,0
 0,0
 0,0
 14
відс.
 100,0
 100,0
 200,0
 100,0
 100,0
 200,0
Рівень задоволення слухачів якістю послуг з підвищення кваліфікації
 0,0
 0,0
 0,0
Пояснення щодо причин відхилення фактичних результативних показників від планових:
89

Фактичні показники "Кількість штатних одиниць" менші від планових показників у зв'язку з наявністю вакантних посад.

Конкурсна комісія Національного агентства України з питань державної служби з відбору виконавців державного замовлення повернула без розгляду конкурсну пропозицію на підвищення кваліфікації з питань фінансового моніторингу у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення за загальними професійними (сертифікатними) програмами відповідно невиконано показник "Кількість фахівців, які підвищили кваліфікацію" за спеціальним фондом.

Показник "Кількість фахівців інших СПФМ, які підвищили кваліфікацію" перевиконано на 428 осіб, це пов'язано з великою кількістю заявок на проходження навчання.

Показник "Кількість фахівців СПФМ, які взяли участь в одноденних тематичних семінарах" перевиконано на 237 осіб, у зв'язку з тим, що було отримано більше заявок ніж було заплановано.

Відхилення показника "Кількість фахівців інших СПФМ, які підвищили кваліфікацію за короткостроковою програмою" від планового, пов'язано з відсутністю заявок на підвищення кваліфікації, за рахунок короткострокових програм.

Конкурсна комісія Національного агентства України з питань державної служби з відбору виконавців державного замовлення повернула без розгляду конкурсну пропозицію на підвищення кваліфікації з питань фінансового моніторингу у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення за загальними професійними (сертифікатними) програмами відповідно невиконано показник "Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 працівника" за спеціальним фондом. Збільшення показника за загальним фондом пояснюється зменшенням касових видатків за звітний період.

Фактичний показник "Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця (інші СПФМ)" більший за плановий на 170,00 грн. за рахунок слухачів, які склали іспит, але навчання проходили в інших закладах.

Відхилення показника "Середні витрати на підвищення кваліфікації 1 фахівця (інші СПФМ) за короткостроковою програмою" від планового, пов'язано з відсутністю заявок на підвищення кваліфікації, за рахунок короткострокових програм.
Узагальнений висновок про досягнення запланованої мети, завдань бюджетної програми:
У 2021 році забезпечено виконання запланованої мети, завдань та результативних показників.
У сфері фінансового моніторингу відповідно до Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" закріплено необхідність підвищення кваліфікації спеціалістів органів державної влади, які працюють в сфері фінансового моніторингу. У зв'язку з цим підвищення науково-професійного рівня фахівців з питань фінансового моніторингу сприятиме засвоєнню ефективних способів вирішення фахових проблем, вивченню вітчизняних та світових досягнень в системі фінансового моніторингу та матиме позитивний вплив на подальший розвиток системи фінансового моніторингу в Україні.
Керівник установи - головного розпорядника
коштів державного бюджету

_______________________
                         (підпис)
Дмитро САМОНЕНКО

(Власне ім’я ПРІЗВИЩЕ)
90